Лизинг это простыми словами

Что такое лизинг простыми словами: определение, виды, расчет

Лизинг это простыми словами

Термин «лизинг» часто ассоциируется со словом «кредитование». Но такое сравнение верно лишь отчасти. Для того, чтобы разобраться в этом вопросе, необходимо понять, что это за услуга и какие преимущества она предоставляет для физических лиц и корпоративных клиентов.

Что такое лизинг простыми словами

Лизинг — это финансовый механизм, который позволяет организациям приобретать основные средства и прочие активы, а частным лицам дорогостоящие объекты, например, автомобили. Термин происходит от английского глагола «to lease», что в дословном переводе обозначает «сдавать в аренду».

Лизинговая деятельность регулируется ФЗ № 164, в котором оговорены все существенные условия применения финансовой аренды. Например, в ст. 36 нормативного акта описаны возможные меры государственной поддержки сферы, включая субсидирование и предоставление льготных инвестиционных кредитов.

Важно! В большинстве случаем услуга применяется организациями, но в некоторых ситуациях возможно его использование и для интересов физических лиц.

Если говорить обобщенно, то лизинговая схема выглядит следующим образом:

  1. У предприятия есть потребность иметь на производстве то или иное оборудование, но нет желания или возможности оформлять кредит.
  2. Компания обращается в специализированную фирму, которая предоставляет требуемый актив на правах аренды.
  3. Сторонами заключается контракт, согласно условиям которого предприятие платит арендодателю ежемесячную плату за пользование оборудованием.
  4. Когда срок соглашения заканчивается, арендованное имущестово может быть как выкуплено по остаточной стоимости, так и возвращено владельцу.

В договоре лизинга участвуют 3 стороны:

  • продавец — физическое или юридическое лицо, которое предлагает приобрести актив;
  • лизинговая фирма (лизингодатель) — компания, которая приобретает права на имущество с целью его последующей реализации или сдачи в аренду;
  • пользователь услуги (лизингополучатель) — лицо, которое будет распоряжаться активом на условиях срочности и платности.

Очень часто имущество уже принадлежит лизинговой фирме, что делает сделку двусторонней — контракт заключается только между лизингодателем и лизингополучателем.

В такую аренду могут передаваться здания, сооружения, основные и транспортные средства и прочие активы. Не могут быть предметом договора земельные участки и прочие природные и иные объекты, на которые законом наложены ограничения на использование.

Виды лизинга

Существует несколько классификаций лизинговой деятельности.

По формам лизинг подразделяют на:

  • внутренний — сторонами являются резиденты России;
  • международный — один из участников сделки имеет резидентство другого государства.

По степени риска сделка может быть:

  • гарантированной — риски разделены между всеми участниками;
  • негарантированной — никакой защиты условий контракта не предусмотрено;
  • гарантированный частично — часть рисков на себя берет страховая компания.

Но чаще всего принято выделять финансовый и оперативный (в некоторый источниках его называют операционным) лизинг. Как отдельный вид подобных сделок существует возвратный.

Финансовый лизинг

Срок такого соглашения почти всегда совпадает с периодом эффективного использования переданного в аренду актива. За счет полученных от клиента платежей лизингодатель возвращает себе полную стоимость объекта.

По окончанию срока соглашения актив почти всегда переходит в собственность лизингополучателя — остаточная стоимость в этот момент равна или приближена к нулю.

Оперативный лизинг

Такой договор заключается на меньший срок, чем период возможного использования переданного в распоряжение имущества. Целью такого соглашения не является дальнейший выкуп объекта — по окончанию срока договора актив будет возвращен лизингодателю для дальнейшего использования по своему усмотрению.

Важно! Обслуживанием, ремонтом и страхованием имущества на период действия контракта занимается лизингодатель.

Договором оперативного лизинга может быть предусмотрена возможность выкупа имущества, но реализация этого пункта происходит редко.

Возвратный лизинг

Специфическая сделка, согласно условиям которой продавцом и арендатором актива является одно и тоже лицо, а лизинговая компания — лишь посредником для оформления соглашения.

Схема следующая:

  1. Предприятия передает лизинговой организации то или иное имущество (например, оборудование) в собственность.
  2. После оформления документов подписывается соглашение о передаче этого же актива предприятию обратно, но уже на условиях аренды.

Полученную за продажу имущества сумму компания использует на свое усмотрение, а за пользованием объектом договора перечисляет лизингодателю определенную плату. При этом отрыва от производства нет — актив по факту остается в распоряжении предприятия.

Недостаток возвратных лизинговых сделок в том, что Налоговая при определенных обстоятельствах может заподозрить компанию в попытке уйти от отчислений в бюджет. Важно, чтобы все юридические формальности операции были соблюдены — так у контролирующих органов не будет возможности применить к организации санкции или штрафы.

Читайте также  Отличие лизинга от автокредита

Плюсы и минусы лизинговых сделок

К преимуществам таких операций можно отнести следующие пункты:

  • отсутствие крупных единовременных затрат — нет необходимости приобретать оборудование или иные объекты сразу полностью, можно оплачивать имущество ежемесячными взносами;
  • эффективное распределение средств — освободившиеся деньги можно использовать для других целей;
  • сопровождение — на период действия договора ответственность за актив несет лизингодатель;
  • упрощенное одобрение — лизинг оформить легче, чем кредит из-за наличия обеспечения в виде переданного в аренду имущества;
  • налоговые льготы — оборудование или иной объект не числится на балансе предприятия, что освобождает от уплаты взносов за него.

Используя лизинг, компания получает постоянную возможность применять современное оборудование, что снижает амортизационные риски.

Недостатками процедуры является:

  • необходимость оплачивать проценты — лизингодателю переводится не только часть стоимости используемого имущества, но и начисляемая за него процентная плата;
  • требование о внесении аванса — для оформления сделки часто требуется предоплата в размере 20–30% от стоимости объекта;
  • юридическая сложность — договор специфический, необходимо соблюдение всех правовых аспектов;
  • повышение остаточной стоимости — по окончанию договора итоговая цена объекта будет выше из-за влияния инфляции и уплаченных процентов.

Эксперты расходятся во мнении, действительно ли лизинг абсолютно выгоден. При принятии окончательного решения организации необходимо оценить все издержки и учесть множество факторов, включая рост цен на оборудование, налоговые аспекты и прочие.

лизингового соглашения

Лизинговые договора регулируются ст. 15 ФЗ № 164.

Согласно нормативному акту, соглашение всегда должно быть составлено в письменной форме. Обязательно заключение между сторонами договора купли-продажи. К сопутствующим относят соглашения о:

  • залоге;
  • гарантии;
  • привлечении средств;
  • поручительстве;
  • иного, в зависимости от обстоятельств сделки.

В договоре обязательно прописывается подробные характеристики имущества, передаваемого лизингополучателю — в противном случае соглашение действительным не будет.

Согласно условиям контракта, лизингодатель должен приобрести и передать получателю услуги имущество на определенных условиях, которые должны быть четко прописаны в документе.

Лизингополучатель обязан:

  • принять передаваемое имущество;
  • оплачивать взносы за пользование активом в порядке и размере, установленном в соглашении;
  • по окончанию договора вернуть актив или заплатить его остаточную стоимость (если такое возможно согласно условиям предоставления).

Условия изменения и расторжения заключенного соглашения также прописываются в документе и удостоверяются подписями и печатями сторон.

Какие документы нужны для оформления сделки

Чтобы получить имущество в лизинг, необходимо предоставить:

  • учредительные документы на организацию — устав, решение о создании, свидетельство ОГРНЮЛ для юридических лиц, ОГРНИП для ИП, приказы о назначении генерального директора и бухгалтера и прочие;
  • финансовую отчетность — декларацию, сведения об оборотах и выручке и т.д.;
  • копии паспортов учредителей;
  • иные (по запросу лизинговой компании).

Чтобы увеличить шансы на положительное рассмотрение заявки на получение лизинга можно предоставить прочие сведения, подтверждающие финансовую стабильность и благонадежность — например, данные о собственности, сведения о деловой репутации, поручительство взаимосвязанных компаний и т.д.

Пример расчета лизинга

Для расчета стоимости лизингового договора будут использованы следующие вводные данные:

  • стоимость объекта — 200 000 рублей;
  • срок — 1 год;
  • по окончанию договора оборудование переходит в собственность лизингополучателя;
  • процентная ставка — 15%;
  • годовая амортизация — 10%;
  • НДС — 18%;
  • компенсация лизинговой компании — 10%;
  • предоплата не требуется.

Годовая амортизация в 10% означает, что за 12 месяцев имущество из-за износа подешевеет на эту норму. Следовательно, к концу периода цена оборудования будет 180 000 рублей, а среднегодовая стоимость — 190 000 рублей.

На рассчитанную после учета амортизации стоимость оборудования будут начислены проценты в размере 15% годовых, что составит 28 500 рублей.

От этой же суммы будет удержана компенсация для лизингодателя в размере 10%, которая составит 19 000 рублей.

Сумма двух рассчитанных значений будет выручкой по сделке — 28 500 рублей + 19 000 рублей = 46 500 рублей.

С рассчитанной выручки будет удержан НДС в размере 18%, его сумма будет 8 550 рублей.

Итого лизинговый платеж за срок договора составит:

20 000 (амортизация) + 28 500 (проценты) + 8 550(НДС) = 57 100 рублей.

Расчет лизинговых платежей произведен на основе методических рекомендаций, разработанных Министерством экономики.

© «Kreditka», при полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна.

Загрузка…

Источник: https://kredit-ka.com/chto-takoe-lizing-opredelenie-vidy-i-preimushhestva/

Что такое лизинг? Простыми словами о главном

Кредитование физических лиц сегодня во многих банковских структурах представлено не только привычными видами кредитов, но и относительно новым финансовым продуктом под названием автолизинг.

Для россиян это понятие только входит в обиход, между тем как жители Евросоюза приобретают подобным способом более четверти всех автомобилей. Так что это и в чем же особенности лизинговых сделок?

Читайте также  Выкуп лизингового имущества на балансе лизингодателя

Альтернатива кредиту – в чем суть

Основные моменты лизинговых контрактов регламентирует Закон № 194-ФЗ, согласно которому две стороны заключают соглашение о приобретении имущества. Особенность в том, что товар выбирает лизингополучатель (арендатор), а покупку имущества, например, автомобиля, осуществляет лизингодатель (арендодатель) и за свой счет. Затем объект дают во временное пользование (аренду) физическому лицу за плату и с правом последующего выкупа.

Проще говоря, лизинг – договор аренды с возможностью поэтапного приобретения товара.

А в чем же тогда разница между обычной арендой и финансовой? Обычная аренда имущества предполагает временное пользование за установленную плату. Финансовый лизинг (в переводе с английского слово “leasing” означает аренда) подразумевает окончательный переход в собственность в конце срока действия. Лизинговые платежи (около 5,5 % от общей стоимости товара) состоят из двух частей – платы за услуги компании — лизингодателя и платы за само имущество.

Еще один интересный момент: что же лучше – кредит авто или лизинговая программа приобретения? Сходство вариантов очевидно – и первоначальный взнос, и процентная ставка, и необходимость внесения ежемесячных платежей. Ключевое различие в том, что при кредитовании имущество сразу становится собственностью заемщика, одновременно выступая гарантом (залогом) исполнения сделки. При сделке лизинга объект остается собственностью лизингодателя и перейдет во владение физического лица лишь после полного выкупа.

Относительно недавно, после принятия поправок в закон, автолизинг стал доступен для физических лиц. Ранее воспользоваться и оценить преимущества этого финансового инструмента имели право лишь юридические лица и предприниматели. А многие лизинговые компании и сейчас, даже по прошествии времени, предпочитают работать по классическим программам, направленным на организации и ИП. Но за последний 2016 год наметилась тенденция к развитию розничного направления деятельности по работе с обычными гражданами.

С точки зрения клиента этот продукт выгоден еще и потому, что лизинг распространяется на автотранспорт разных производителей, при этом можно выбрать любой автомобиль в официальном представительстве-автосалоне.

Есть и дополнительные особенности в виде специальных скидок (до 10-15 % от общей цены в розницу) автосалонов при покупке машины путем лизинга.

Куда нужно обращаться за автолизингом?

Для начала Вам нужно определиться с конкретной маркой автомобиля и уведомить дилера о выборе финансовой организации. Кстати, объектом могут быть не только легковые модели, но и грузовые, а также катера, яхты, самолеты, вертолеты и другое дорогостоящее имущество, в том числе недвижимость.

Для справки – согласие супруга (супруги) на сделку не требуется.

Затем следует найти надежную компанию, которая занимается обслуживанием частных лиц. Это может быть непосредственно кредитная организация, напрямую сотрудничающая с автосалонами. Второй вариант – компания, созданная банковскими структурами или страховым учреждением.

Лизинговые программы представлены:

  • В банках – в этом случае реализуются также и арестованные автомобили.
  • В автосалонах – преимущество в предоставлении хороших скидок по лизинговым программам.

Для ознакомления с подробными условиями автолизинга лучше обращаться напрямую в финансовую организацию. Основное, о чем необходимо знать – это упрощенная процедура оформления сделки, возможность покупки транспорта стоимостью от 400 000 до 6 000 000 руб., срок от 1 года до 4 лет. Наиболее выгоден лизинг для приобретения дорогого имущества.

На финансовом рынке сегодня предлагаются два типа автолизинга:

  1. С переходом в конце срока действия права собственности – клиент выкупает объект по остаточной стоимости, а сумма первоначального взноса составляет от 20 %. Остаточная стоимость определяется индивидуально в зависимости от марки, стоимости, состояния и комплектации модели авто и достигает до 80 % общей стоимости.
  2. Без перехода права на собственность – в результате клиент имущество не выкупает, а возвращает лизингодателю, сумма первоначального взноса варьируется от 10 %.

После того, как выбрана финансовая организация, потребуется заполнить стандартный пакет документов. В случае одобрения и принятия решения о подписании договора, желаемый автомобиль переходит в пользование лизингополучателю.

Запомните важные нюансы:

  • Автолюбитель становится пользователем, но не владельцем машины.
  • Арендные платежи обычно привязаны к курсу доллара (по условиям контракта).
  • Как и где производить страховку, ремонт и ТО определяет собственник авто, оплачивает расходы лизингодатель в сумме лизинговых платежей.
  • Транспорт не должен быть тюнингован, поврежден или существенно переделан.

В заключение отметим – лизинг хорош для физических лиц еще и тем, что легитимно входит в государственную программу мер по стимулированию спроса на автомобили в России.

А значит и финансовые организации будут в свою очередь принимать меры, чтобы повысить эффективность своих продуктов и сделать механизм работы лизинговых сделок доступнее и выгоднее для широкого круга потребителей. Эксперты прогнозируют рост продаж до 1 миллиона авто в год.

Читайте также  Лизинг легкового автомобиля для юридических лиц

Несмотря на то, что большинство граждан привыкло к стандартным схемам покупки имущества, количество заявок на новые лизинговые программы продолжает расти, а договор финансовой аренды все увереннее замещает стандартное кредитование.

Очень ждем ваши отзывы, репосты и комментарии, спасибо.

Источник: http://banki-v.ru/lizing/chto-takoe-lizing-prostymi-slovami-o-glavnom/

Что же такое лизинг? Специалисты объясняют простыми словами

Финансовый лизинг — один из современных и доступных способов для того, чтобы купить то либо иное имущество. Происходит это с помощью так называемой долгосрочной аренды и права выкупа.

Лизинг авто — это покупка выбранного вами автомобиля и получение его в собственное владение (временное) и пользование за определённую плату. Размер этой платы оговаривается всеми сторонами, заключившими договор. Стороны договора именуются Лизингодателем и Лизингополучателем.

Особенности

Лизингодатель — это собственник (временный) автомобиля, а лизингополучателем может выступать как физическое лицо, так и юридическое. Также Лизингополучателем может быть и индивидуальный предприниматель. Лизингополучатель имеет право выбрать любую понравившуюся ему модель машины и даже комплектации, а лизингодатель покупает выбранный автомобиль в собственность и передаёт Лизингополучателю его во временное пользование и владение за определённую плату.

После того, как срок лизинга подойдёт к концу, Лизингополучатель окончательно приобретает автомобиль по той цене, которая была оговорена всеми сторонами, заключившими договор лизинга.

Лизинг авто

Лизинг автомобиля — это крайне удобный и эффективный способ для того, чтобы приобрести автомобиль или любое другое транспортное средство. Само право на использование автомобиля Лизингополучателем будет доступно для него после того, как он заключает договор и вносит самый первый платёж. В дальнейшем ему будет необходимо погашать ежемесячные лизинговые платежи.

После того, как срок лизинга подойдёт к концу, автомобиль может быть возвращён либо Лизингодателю, либо же Лизингополучатель окончательно выкупает его. Выкуп происходит в рамках остаточной стоимости и в зависимости от различных условий, которые были согласованы во время заключения договора. В лизинг можно приобрести практически любой автомобиль, включая автомобили, имеющие пробег (бывшие в употреблении).

Главные преимущества лизинга

Чем же именно так удобен лизинг, что им пользуется огромное количество человек по всему миру, включая Россию? Дело в том, что финансовые компании и организации, которые выдают автомобиль, существенно менее пристально изучают все финансовые возможности и состояние покупателя, нежели банки.

Также среди преимуществ можно особо выделить и необходимость самого минимального пакета документов. Клиенту необходимо лишь подать заявку на лизинг и подготовить небольшой пакет различных документов, которые требуются лизинговой компанией. Среди этих документов: заявка на покупку машины или какого-либо дополнительного оборудования, регистрационные или же учредительные документы, а также бумаги, которые подтверждают финансовую состоятельность гражданина, который приобретает автомобиль в лизинг.

Различия лизинга и кредитования

Как и во время кредитования, лизинг подразумевает ежемесячные платежи. Однако у кредитования и лизинга совсем немного общего, ведь кроме ежемесячных платежей, у них больше нет никаких сходств. В чём же различия лизинга и кредитования? Главное из них заключается в том, что после того, как все стороны подпишут договор лизинга, договор купли-продажи автомобиля будет оформлен Лизингодателем и продавцом, которого выберет именно Лизингополучатель.

Владельцем автомобиля в течение всего срока лизинга будет оставаться лизинговая компания. Лизингополучатель имеет право использовать автомобиль по специальному договору лизинга. Тем не менее, Лизингодатель (по изначальной договорённости с Лизингополучателем) имеет полное право взять на себя все вопросы, связанные с регистрацией автомобиля, страхованием КАСКО и прохождение планового техосмотра. Если же произойдёт ДТП, то он будет выступать посредником между покупателем, страховой организацией и СТО.

Получается, что лизинг —  это не аренда и не кредит. Лизинг — это полноценный комплекс различных услуг, которые способны серьёзно сэкономить время покупателя автомобиля. Если же случится ДТП, то Лизингодатель имеет право предоставить техническую помощь или эвакуатор. В случае крайней необходимости — временную замену авто.

Некоторые организации и вовсе не ждут, когда страховщик выплатит положенную за ремонт сумму, и самостоятельно производят ремонт автомобиля.

Также лизинг позволяет поменять машину (или вернуть её), если у покупателя поменяются потребности или же предпочтения, ведь при лизинге платежи за автомобиль рассчитываются без какой бы то ни было остаточной стоимости машины.

Это очень удобно и практично, поэтому лизинг в последнее время только набирает популярность. Возможно, что уже в ближайшее время лизинг получит ещё целый ряд преимуществ, однако уже сегодня он намного удобнее системы кредитования.

Источник: https://fin-journal.ru/lizing-chto-eto-takoe-prostymi-slovami/

Понравилась статья? Поделить с друзьями: