Можно ли вернуть налог за покупку автомобиля

Содержание

Можно ли вернуть 13% НДФЛ при покупке авто

Можно ли вернуть налог за покупку автомобиля

Вы купили авто или продаете, думаете это все что вас должно волновать? А как же налоговые сборы? Возврат налога при покупке автомобиля – тема, которая интересует мало кого. А зря! Ситуация здесь неоднозначная, есть масса специфических правил и ограничений, установленных налоговым законодательством.

Давайте всё-таки разберёмся, существует ли реальный шанс возврата подоходного налога при покупке автомобиля.

Можно ли вернуть налог при покупке

Если вы официально трудоустроены и получаете белую зарплату, то с неё любой работодатель ежемесячно удерживает и отчисляет 13% в бюджет государства. Такой вычет называется налогом с доходов физического лица или просто НДФЛ.

Многие налогоплательщики, не то что не надеяться, а даже и не знают, что возможно получить назад свои 13% или хотя бы часть денег от этого.

На самом деле в некоторых случаях существует практика возврата подоходного налога при покупке тех или иных товаров или услуг, ранее уплаченного государству.

Вот тот список случаев, предусмотренный НК РФ, когда возврат налога или его части возможен:

  • если вы обучались в ВУЗе или другом учебном заведении на платной основе, у которого есть лицензия на образовательную деятельность, и если оплата производилась родителями за обучения в данном учреждении
  • в случае, когда была острая необходимость в использовании платных мед. услуг или приобретение дорогостоящих лекарственных препаратов
  • за уплату дополнительных взносов в накопительную пенсионную часть
  • за участие в благотворительности
  • при покупке или участие в строительстве жилья, неважно за счет, чьих средств (заемные или собственные)
  • при погашении процентов по ипотеке (то есть возврат 13% с процентов, уплаченных непосредственно банку за использование заемных денег)

ВНИМАНИЕ!

Вот и всё — пункта про покупку транспортного средства здесь нет. Делаем вывод, что возврат налога при покупке автомобиля не возможен!

Можно ли вернуть при продаже

То есть при приобретении вам однозначно ничего не светит (в плане налогового вычета), а что с продажей?

Здесь ситуация несколько другая, хотя и логически верная – допустим, если вы купили автомобиль за 100 000 рублей, докрутили его, подремонтировали и продали за 180 000 рублей, то по сути вы получили доход от своих действий в 80 000 рублей.

А налоговое законодательство России предусматривает обязательную уплату 13% налога со своих доходов любого плана в качестве физического лица, то есть вы должны заплатить в бюджет 13% от 80000 рублей.

Логично?

Логично!

И именно для подобных ситуаций НК РФ отмечает, что уплата налогов должна быть осуществлена в полном объеме, но если срок владения таким авто не превышает 3-х лет.

Если срок превышает, то от налога вы освобождаетесь, даже если получили прибыль от сделки.

ЧИТАТЬ >  Можно ли вернуть 13% за лечение зубов

Таким образом, при продаже автомобиля, законодательство предусматривает три исхода:

  1. продав своё автотранспортное средство, которое было в собственности более 3-х лет, владелец освобождается от уплаты налога
  2. если автомобиль в собственности менее 3 лет и при продаже, сумма окажется выше суммы, за которую её покупали, то из этой разницы уплачивается НДФЛ размером 13%
  3. в случае если авто в собственности менее 3-х лет и стоимость продажи до 250 тыс. рублей, налог не взимается

Однако декларация 3-НДФЛ подаётся в независимости от стоимости продажи и сроков владения транспортным средством. За непредставление справки о доходах с продажи авто налагается штраф 1000 рублей.

Пример:

допустим вы продали машину за 400 тыс. рублей, но у вас не оказалось документов, подтверждающих за сколько вы купили авто у бывшего владельца, то в данном случае из суммы продажи нужно вычесть сумму, установленную государством, до которой налогообложение не предусмотрено, то есть, 400 000 – 250 000 = 150 тыс. рублей.

И со 150 000 нужно уплатить 13%.

Если документы, подтверждающие покупку, имеются и сумма её равна, допустим,  350 тыс. рублей, то из 400 000 – 350 000 = 50 тыс. рублей, при таком раскладе 13% вычитается уже из 50 тысяч рублей.

Как мы видим, доказательства приобретения авто за большую цену могут существенно сэкономить вам деньги при оплате налоговых сборов.

При продаже нескольких объектов в течение одного года вычет применяется один на все имущество, а не на каждый объект По-отдельности.

Если собственность находилась во владении менее 36 месяцев, физлицо должно предоставить декларацию до 30.04 следующего года, а до 15 июня уплатить налог.

Потому рекомендуется за время пользования средством собирать чеки и квитанции на обслуживание и ремонт с тем умыслом, чтобы иметь возможность подтвердить уровень своих затрат перед государством.

Если при последующей продаже в документах фигурирует цена менее той, за которую гражданин ранее приобретал авто, он освобождается от выплат налогов, так как не получил прибыли за время его использования.

Документы для возврата

Тот, кто продаёт и получает доход, тот и платит налог с дохода или же освобождается от уплаты, в зависимости от условий о которых мы писали выше.

Во всяком случае, необходимо собрать соответствующий пакет документов, и делает это сам продавец авто.

Данный договор нужен для того чтобы рассчитать размер налога после продажи им автомобиля. Так как 13% вычитается из разницы продажи и покупки.

Разобрав вопрос с возвратом подоходного налога покупке автомобиля или продажи, дополним информацию тем, какие необходимы документы для возврата 13% в случаях, которые мы указали в начале статьи.

Для начала вам нужна будет заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.

Декларация необходимо подать в налоговую инспекцию вместе со следующими документами:

  • справка 2-НДФЛ с работы
  • паспорт и ксерокопии страниц
  • ИНН и его ксерокопия
  • банковский счёт для перечисления денежных средств
  • квитанции об оплате за лечение, обучение, жильё и их копии
  • свидетельство о рождении ребёнка и его копия (при компенсации за его обучение или лечение)

Сроки

Процесс возврата подоходного налога при покупке авто (точнее освобождения от его уплаты) разрешен государством только в определённые сроки:

  • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ должна подаваться в следующем году, за годом в котором был уплачен налог или в случае, который даёт право на налоговый вычет
  • если в том же году был еще и доход, то декларация подаётся не позднее 30 апреля следующего года
  • при отсутствии дохода, подача декларации актуальна ещё на протяжении 3-х лет
  • далее идёт процесс камеральной проверки
  • по окончанию проверки, которая длится в течение месяца, производится перечисление денежных средств на счёт, который был указан при сдаче документов на возврат НДФЛ

Логика действий

И так, вот конкретный порядок действий, чтобы в дальнейшем быть готовым и иметь возможность сэкономить на налогах:

  • приобретая машину, обязательно сохраните все необходимые документы от сделки
  • покупая авто, вернуть НДФЛ вы не можете, но сохранив договор продажи с указанной суммой, заверенный у нотариуса, он вам пригодится при перепродаже
  • в обязательном порядке сохраняйте все чеки по расходам на обслуживание машины в течение 3-х лет (это сыграет вам на руку при продаже авто по меньшей цене в дальнейшем)
  • на момент продажи машины, она должна обязательно стоять на учёте в ГИБДД, это необходимо для оформления сделки и подачи декларации 3-НДФЛ
  • все налоги и задолженности у вас должны быть погашены на момент совершения сделки
  • продавая машину по цене меньшей, чем покупали, вы автоматически экономите на уплате налогов

Напоследок необходимо отметить, что если у вас будет не полный пакет документов, то вы всё равно в праве рассчитывать на налоговые льготы. Но лучше, как мы уже сказали позаботиться об этом, чтобы в дальнейшем упростить себе ситуацию.

Источник: https://nalogtoday.ru/vozvrat-naloga-pri-pokupke-avtomobilya/

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля

Приобретение нового или б/у автомобиля связано с очередными затратами из имеющегося бюджета. Легче может быть только тем, кто открывает кредит для покупки авто. Но это долговое обязательство с переплатой больших процентов может еще хуже сказаться на человеке. Во время оформления документов для приобретения личного транспортного средства возникает ряд вопросов. Один из них: можно ли вернуть налог с покупки автомобиля?

Кто имеет право на получение вычета

Каждый гражданин может рассчитывать на социальный, стандартный или имущественный налоговый вычет. Его можно получить за лечение, приобретение имущества, обучение или прочие расходы. Но при этом размер полученных средств не будет превышать общую сумму налогов, которую уплатил человек за последний год. Также законом прописана и максимальная сумма для вычета, которая составит 250 тыс. рублей.

Еще одна особенность, о которой необходимо знать, – право на получение 13% обратно во владение допустимо только один раз в год. Например, при лечении максимальная сумма составит только 12000 рублей. Что касается имущественного вычета, то он распространяется на одну сумму в размере 2 млн рублей. Это означает следующее: если покупка или продажа осуществлялась несколько раз, то суммируются все потраченные деньги: 500000 (первая квартира) +2000000 (вторая квартира) = 2.5 млн рублей.

Получить вычет можно только на сумму 2 млн рублей, при этом на последующие сделки он уже распространяться не будет.

Вернутся 13% или нет?

Иначе обстоит дело с приобретением и продажей автомобиля. Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля? Получить 13% допускается только в том случае, если затраты человека необходимо важны для жизни. Но покупка автомобиля расценивается как желание вести роскошный образ жизни. Поэтому не получится вернуть налог с покупки автомобиля, даже с процентов, уплаченных по кредиту или за покупку страхового полиса. Можно ли что-то изменить и хоть как-нибудь вернуть часть денежных средств?

Получение 13% допускается законом при продаже транспортного средства. Если автомобиль был приобретен с использованием кредитных средств, необходимо выполнить несколько условий: иметь в наличии документы на невыплаченный заем у банка и не превышать срок владения (до 3 лет). Оформив декларацию, клиент банка сможет вернуть себе до 250 тыс. рулей, но не более того.

Читайте также  Купил арестованный автомобиль что делать

Возврат страхового полиса

Вернуть налог после продажи транспортного средства можно и с приобретенного полиса страхования. Обязательным для каждого гражданина является полис ОСАГО. Он действует в случае создания аварийной ситуации (ДТП). Водитель, который является виновником и имеет данный вид страхования, может рассчитывать на то, что страховая компания покроет все расходы, связанные с ремонтом поврежденного автомобиля. Добровольный полис – КАСКО.

В случае возникновения аварии страховая компания покроет расходы как виновника, так и пострадавшего человека. Можно ли получить вычет с каждого купленного полиса? Нет. Обязательным является только ОСАГО, и с него бывший владелец авто после его продажи вправе рассчитывать на возврат определенной части денег. В данном случае компания переводит на лицевой счет в банке только ту часть средств, которая не была использована водителем.

Описание требуемых документов

Каковы дополнительные причины для получения вычета со страхового полиса? Кроме продажи автомобиля действует еще три ситуации, допускающие возврат средств. Время от времени любая страховая компания может выходить из рынка предоставления подобных услуг. Некоторые закрываются, другие разоряются, и тогда владелец полиса вправе получить обратно свои деньги. Дорогостоящий ремонт или кража транспортного средства случаются редко, но в этой ситуации также важно помнить, что страховая компания возвращает деньги за приобретенный у них полис.

Еще один случай – смерть владельца машины. Родственникам необходимо собрать пакет документов и принести их для того, чтобы вернуть неиспользованный средства с покупки полиса для автомобиля. Для этого потребуется договор о заключении деловых отношений и покупки ОСАГО, копии паспорта и его оригинал. Он понадобится во время заполнения заявления. Также владельцам авто необходимо хранить договор о купле-продаже. Он является подтверждением на право собственности владения транспортным средством.

Страховая компания требует его для возврата полиса. Квитанция об оплате, номер счета, куда перечислять деньги и заявление. Если образца нет, то в нем необходимо указать наименование компании, ее адрес, ФИО, адрес проживания, номер телефона для связи. В самом тексте важно не забывать упомянуть о предоставлении неиспользованных денег, о расторжении договора и переводе средств на указанный номер лицевого счета в банке. Дополнительные документы понадобятся при смерти владельца или угоне транспорта.

Особенности покупки и продажи

Не платить налог после купли-продажи автомобиля могут те, кто оформил сделку с суммой менее 250 тыс. рублей. Владение транспортом менее 3 лет, а их отсчет начинается с момента заключения договора, также позволяет не оплачивать НДФЛ с суммы, полученной или потраченной на него.

Так как получить налоговый вычет с покупки автомобиля невозможно, в будущем ее можно продать. Если соблюсти срок владения в 36 месяцев, то НДФЛ уплачивать не придется.

К тому же еще при наличии в собственности автомобиля можно начинать готовить документы, которые потребуются налоговой инспекции после ее продажи.

За период в 3 года важно сохранить все чеки, подтверждающие произведенные ремонтные операции с автомобилем. Их необходимо будет предоставлять во время оценивания ее стоимости к продаже. Также необходимо сразу зарегистрировать авто на себя.

Этот документ необходим для продажи и подачи декларации в налоговую.

Учитывая все это, есть особый фактор, который поможет вернуть средства с покупки автомобиля: продав его за сумму, меньшую от той, что указана в первоначальном документе покупки старым хозяином, он освободиться от уплаты 13% НДФЛ за полученный доход.

Можно ли вернуть налог с покупки автомобиля? К сожалению, закон не позволяет получить вычет, так как это рассматривается в качестве стремления к роскошному образу жизни. А вот получить скидку при продаже вполне возможно. Если срок владения меньше 36 месяцев или машина продана за меньшую сумму, чем покупалась, то НДФЛ уплачивать не надо. Это и будет налоговым вычетом на покупку-продажу транспортного средства.

Бизнес-портал investtalk.ru предоставляет много полезной информации о налогах. На странице https://investtalk.ru/nalogi/nalog-schitaetsya-uplachennym-v-moment рассказывается, когда фискальный платёж считается уплаченным. А тут говорится, как с помощью калькулятора рассчитать налог на автомобили. Надеемся, эта информация поможет лучше ориентироваться в российском фискальном законодательстве.

Источник: https://investtalk.ru/nalogi/mozhno-li-vernut-nalog-s-pokupki-avtomobilya

Возврат НДФЛ при покупке автомобиля — в кредит

Покупка автомобиля, как правило, сопряжена с немалыми денежными затратами. Потому многие граждане полагают, что вправе претендовать на возвращение части расходов в виде налогового вычета.

Так ли это на самом деле, можно ли рассчитывать на имущественный вычет, покупая авто? Как оформить возврат НДФЛ?

Можно ли

В отличие от возврата налогового вычета за приобретение жилища, частично возместить затраты, приобретая автомобиль, не получится. Законодательством РФ это не предусмотрено.

В соответствии с действующим Налоговым Кодексом имущественный налоговый вычет касается лишь недвижимого имущества.

То есть компенсировать расходы можно лишь, покупая квартиру, дом или иную жилую недвижимость либо приобретая земельный участок под строительство жилья. Налогового вычета за покупку авто не полагается.

Однако имеется возможность избавиться от уплаты налогового сбора в случае продажи машины. При этом порядок возвращения НДФЛ идентичен получению любого иного налогового вычета.

Как вернуть

Возвратить НДФЛ при покупке автомобиля невозможно, но можно частично возместить затраты при его последующей продаже.

В законе по этому поводу сказано, что если авто находилось в личной собственности дольше трех лет с момента его приобретения, то владелец избавляется от уплаты налога при продаже.

Если автомобиль являлся собственностью меньше трех лет, то от резидента требуется подача налоговой декларации по форме 3-НДФЛ с подтверждением продажной стоимости машины.

Если автомобиль продается дороже, чем стоил при покупке, то продавец обязан уплатить 13% НДФЛ с разницы цены Не подлежит налогообложению продажа авто стоимостью до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Следовательно, даже если продавец получил прибыль при продаже, но общая продажная цена не превышает двухсот пятидесяти тысяч, то необходимости в выплате налогового сбора не возникает.

Но в любом случае, продавая автомобиль, находящийся в собственности менее трех лет, необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ. В противном случае налагается штраф.

Граждане, желающие вернуть НДФЛ при покупке авто, должны действовать по следующей схеме:

  • при покупке машины, которая в последующем будет продана, нужно сразу подумать о возврате НДФЛ при продаже авто;
  • нужно сохранить все документы, касающиеся стоимости машины. Желательно, чтобы данные документы были заверены нотариально;
  • на протяжении трех лет пользования приобретенным транспортом нужно собирать все квитанции и чеки, подтверждающие траты на обслуживание и эксплуатацию авто. Оные бумаги потребуются, если владелец решит продать автомобиль до истечения трехлетнего срока по цене меньшей, чем была затрачена на покупку. По обыкновению в процессе эксплуатации технические характеристики авто ухудшаются и цена его понижается;
  • обязательно нужно зарегистрировать машину. Без этого не получится не продать ее, не подать декларацию о доходах. Также на момент продажи должны отсутствовать задолженности по сборам в бюджет;
  • если автомобиль продается по цене меньше первоначальной стоимости, продавец освобождается от уплаты 13%-ного налога с прибыли.

Какие нужны документы

Для того, чтобы получить имущественный вычет при продаже авто потребуется предоставление следующих документов:

  • документов, удостоверяющих право собственности на автомобиль – копия технического паспорта или других подтверждающих документов;
  • договора купли-продажи;
  • акта приема-передачи денежных средств;
  • квитанции, подтверждающей получение дохода от продажи машины.

Для того чтобы подать заявление на возврат НДФЛ при продаже авто, находящегося в собственности менее трех лет, налогоплательщик должен сначала подать налоговую декларацию.

Подается таковая по месту жительства. Срок для подачи определен до тридцатого апреля года, следующего за годом, когда была осуществлена продажа машины.

После подачи налоговой декларации следует оплатить налог до пятнадцатого июля. Только потом можно подать заявление на возврат НДФЛ на сумму двести пятьдесят тысяч рублей. К заявлению прилагаются документы, подтверждающие сумму стоимости авто.

Можно ли вернуть НДФЛ, если автомобиль находится в собственности менее трех лет, а цена его превышает двести пятьдесят тысяч рублей? В подобной ситуации избежать налогообложения можно.

Для этого к заявлению нужно приложить документы, показывающие сумму, уплаченную при покупке авто и меньшую сумму, вырученную от его продажи.

Как правило, разница не превышает двухсот пятидесяти тысяч рублей. Соответственно, налогоплательщик вправе претендовать на получение налогового возмещения.

Как оформить возврат НДФЛ при покупке квартиры, рассказывается по ссылке.

Для возврата НДФЛ при продаже авто гражданин должен подать соответствующее заявление. Ознакомиться с его образцом можно в Приказе ФНС РФ от 22.11.2012 под номером ЕД-4-3/19630. Можно составить заявление в произвольной форме, но с указанием необходимых данных.

Обязательно указывается в заявлении следующая информация:

  • персональные данные налогоплательщика – Ф.И.О., адрес регистрации, ИНН, контактный телефон;
  • основания для получения налогового вычета – в данном случае это ст.220 п.2 пп.1 НК РФ;
  • размер подоходного налога, подлежащего возврату;
  • реквизиты банковского расчетного счета подателя заявления;
  • документы, свидетельствующие о праве на получение вычета – договор купли-продажи, различные квитанции и т.д.

После подачи заявления в налоговый орган по месту жительства, в течение тридцати дней с момента принятия, проводится проверка налоговой службой всех документов, подтверждающих наличие права на получение налогового возмещения.

.

Обратить внимание следует на возможность переноса налогового возмещения с одного налогового периода на следующий.

То есть если за один год не удается получить в полном объеме всю сумму налогового возмещения, можно остаток перенести на последующий год. Единственно не допускается по закону повторного получения налогового вычета.

Для того чтобы перенести получение остатка налогового вычета на следующий год нужно обратиться в ФНС повторно. При этом подается декларация на «новый» налоговый период, такое же заявление о возврате НДФЛ и все ранее подававшиеся документы.

Таким образом, налогоплательщики вправе получит налоговое возмещение за приобретение авто. Пусть и нельзя получить налоговый вычет при покупке авто, зато при продаже машины гражданин освобождается от необходимости повторной уплаты 13%-ного налога.

Можно ли вернуть при покупке автомобиля в кредит

Все вопросы, касающиеся получения налоговых вычетов, регулируются ст.220 Налогового Кодекса. Так во втором пункте данной статьи говориться обо всех категориях имущества, при покупке которых возникает право на получение имущественного вычета. Здесь же прописаны и типы кредитов, при оформлении которых возникает право на вычет.

Граждане могут подавать заявление на получение налогового вычета, если имеет место:

 Погашение процентов по целевым кредитам  При этом кредитные займы должны быть получены от российских кредитных граждан или индивидуальных предпринимателей с российским гражданством. Фактическая цель займа может заключаться только в улучшении жилищных условий (покупка жилья, новое строительство, приобретение земли под ИЖС, участие в долевом строительстве)
 Погашение процентов по кредитам, полученных от российских банков  В данном случае целью является рефинансирование кредитных ссуд, полученных ранее на улучшение условий проживания

Нужно отметить, что вычет предоставляется не на сумму кредитного займа, а только на проценты по нему. Вернуть НДФЛ при покупке авто в кредит не удастся. просто потому, что данный вид кредитования не может соответствовать указанным в законодательстве.

Не предоставляется вычет ни на какие потребительские кредиты. В данном случае получить возмещение можно только при продаже авто.

Автовладельцу, владевшему авто менее трех лет с момента внесения полной стоимости машины предоставляется право на получение налогового вычета при продаже до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Если налогоплательщик продает авто, которое находилось в собственности более трех лет, то от уплаты налогов он освобождается полностью. При этом стоимость продажи значения не имеет.

Читайте также  Езда без ОСАГО после покупки машины

Подавая заявления о предоставлении налогового вычета при продаже авто, купленного в кредит, нужно приложить те же документы, подтверждающие получение дохода.

Имущественный вычет может быть предоставлен только по сумме фактически понесенных расходов, иного в законе не предусмотрено.

А если автовладелец продает свое авто в кредит? В такой ситуации также можно рассчитывать на возврат НДФЛ при продаже.

Заявление нужно подавать после того, как покупатель окончательно рассчитается за покупку. При этом не следует забывать о необходимости подачи налоговой декларации 3-НДФЛ.

Непредоставление налоговой декларации в процессе продажи авто карается штрафными санкциями. Сумма штрафа составляет 5% от суммы, прописанной в декларации за каждый месяц просрочки.

Планируется ли внесение в законодательство поправок относительно возвращения НДФЛ при покупке автомобиля? Нет, никаких изменений по этому поводу не предвидится.

Хотя вопрос получения налогового вычета при покупке авто впервые возник еще в 2013 году, к рассмотрению он так и не был принят.

По мнению некоторых представителей Государственной Думы нецелесообразно включать автомобиль в категорию недвижимости, при покупке которой положен имущественный вычет, поскольку автомобиль это отнюдь не средство первой необходимости.

Как написать заявление на возврат НДФЛ на лечение зубов, узнайте тут.

Ликвидация ООО рассматривается на этой странице.

Источник: http://vkadry.com/vozvrat-ndfl-pri-pokupke-avtomobilja.html

Можно ли вернуть 13 процентов с покупки машины?

Loading…

Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, автотранспортное средство не входит в список жизненно важных объектов имущества (считается предметом роскоши), а потому возврат тринадцати процентов (как в случае приобретения объектов недвижимости) при его покупке невозможен. Возможен ли возврат 13 процентов с продажи автомобиля? Читайте в статье.

За что возвращают

Возврат тринадцати процентов подоходного налога (имущественного налогового вычета) возможен в следующих случаях:

  • Если гражданин РФ приобрел недвижимое имущество, которые не превышает сумму в два миллиона рублей (квартиру/частный дом/коттедж);
  • Если человек купил участок земли под застройку собственного жилья (частного дома/коттеджа/другого жилого помещения);
  • Если гражданин оплачивает коммерческую очную форму обучения ему требуются дополнительные средства;
  • Если российский гражданин взял кредит на застройку земельного участка (возведение жилого помещения, а также его ремонт) и ему необходимы дополнительные средства на погашение процентов займа;
  • Если гражданин получает дорогостоящее лечение в стационаре или другом медицинском учреждении;
  • Если человек пересылал часть денежных средств в благотворительные фонды;

Как видно из приведенного списка, транспортные средства не входят в список объектов имущества, с покупки которых их владельцам возвращаются тринадцать процентов.

При этом гражданину придется подать следующие документы:

  • Справка формы 2-налог для физических лиц с официального места работы (за последние двенадцать месяцев);
  • Оригинал документа, удостоверяющего личность (паспорт или временное свидетельство) +его ксерокопия;
  • Ксерокопия договора «купли-продажи» объекта имущества, с покупки которого гражданин хочет вернуть налоговый вычет;
  • Документ, подтверждающий право гражданина на владения данным объектом имущества;
  • Документ, в котором прописана стоимость объекта имущества;
  • Заполненная декларация формы 3-НДФЛ;

Возврат при покупке

Статья 220 Налогового Кодекса РФ гласит, что покупка автотранспортного средства не является вещью первой необходимости, а потому выплата налогового вычета, равного 13 процентам от потраченной стоимости на её приобретения, не предусматривается.

Однако, несколько иначе обстоят дела при продаже автомобиля.

Возврат при продаже

Также, как и в случае покупки машины, вернуть тринадцать процентов её продажи также невозможно. Однако, можно избежать необходимости уплачивать налог с продажи.

Избежать уплаты тринадцать процентов подоходного налога можно в следующих случаях:

  • Если с момента покупки машины прошло три года, как она оказалась в собственности у своего владельца;

В этом случае автовладельцы избавляются не только от обязательной уплаты налога с продажи, но и от необходимости подавать декларацию в налоговую службу.

  • Если продаваемая машина стоит менее двести пятидесяти тысяч рублей;

Однако, если эта машина находится в собственности менее трех лет, то гражданин должен подать соответствующую декларацию в налоговую инспекцию с прописыванием стоимости, за которую машина была продана.

Если выяснится, машина была продана дороже, чем приобретена, то избежать уплаты тринадцать процентов автовладельцу не удастся.

Как избежать уплаты

Избежать уплаты тринадцати процентов при продаже машины невозможно, однако возможно уменьшить сумму, подлежащую уплате.

Так:

  • Если машина была во владении менее трех лет, то сумму, полученную с продажи можно уменьшить на сумму налога.

Так, например, если машина была продана за 300, а сумма налогового вычета на 2016 год составляет 250 тысяч, то разницу составит 50 тысяч рублей. С неё автовладельцу и придется оплатить 13 процентов, а не с 300 тысяч. Экономия в этом случае очевидна.

  • Можно уменьшить сумму уплаты 13 процентов, найдя документы с покупки автомобиля, в которых прописана стоимость купленной машины. В этом случае нужно из стоимости покупки машины вычесть стоимость машины при продаже. Из полученной разницы нужно уплатить 13 процентов;

Как подсчитать, сколько по времени автомобиль находился в собственности?

Не всегда период собственности автомобильным транспортом так легко рассчитать. Чтобы точно понять, когда автотранспортное средство перешло в собственность к его владельцу, нужно учитывать, как именно оно перешло к владельцу:

  • Если водитель сам купил себе машину, то её владельцем он стал в день её приобретения и подписания соответствующего документа о получении права собственности (оговора «купли-продажи»);
  • Если машина перешла к водителю по наследству, то её владельцем он стал в день смерти человека, который её завещал;
  • Если машина была подарком, то в собственность она перешла в день подписания дарственной;

Источник: http://vozvrat-tehniki.ru/mozhno-li-vernut-13-protsentov-s-pokupki-mashiny.html

Как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля? Необходимые документы и подача декларации

Приобретение автомобиля – счастье для любой семьи. Только после этого обязательно придется обратиться в налоговую инспекцию, ведь такая покупка должна быть представлена государству.

Опытные водители отлично знают, в какие суммы им обходится движимое имущество, поэтому даже не надеются, что им удастся снизить собственные расходы.

Однако статьи законодательства РФ говорят об обратном, так как в них учтен этот момент, позволяющий вернуть часть потраченных денежных средств.

статьи:

Как вернуть 13 процентов?

В первую очередь покупатель должен понять, что инспекция серьезно подходит ко всем перечислениям.

По этой причине существует сложный многоэтапный процесс, позволяющий вернуть собственные налоги

  • Сбор пакета документов;
  • Заполнение налоговой декларации;
  • Отправка документов на проверку;
  • Ожидание решения инспекции.

Перед человеком предстает всего лишь 4 этапа, но каждый из них таит в себе несколько сложных моментов. По этой причине стоит подробно описать процесс, дабы покупатель не столкнулся с непредвиденными трудностями.

Кстати, также есть способ вернуть деньги  при продаже Вашего старого автомобиля. Как? Узнайте в статьей по ссылке.

Сбор пакета документов

Пример 3НДФЛ

После покупки машины никогда не следует далеко убирать документы. Они обязательно потребуются для последующего обращения в инспекцию для оформления вычета.

Вот только он напрямую зависит от подоходного налога, который составляет 13% от официальной заработной платы, поэтому некоторые люди предпочитают предоставлять пакет не сразу.

Причиной этого является малый размер выплат государству, не позволяющий мгновенно получить ощутимую сумму. Значит, это дело можно отложить на некоторый срок, но если он не превышает 3-х лет с момента приобретения.

Какие же документы потребуются?

  • Полный пакет документов на машину;
  • Чеки оплаты автомобиля и налогов;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Реквизиты собственного банковского счета.

Получается, что основным моментом является пакет документов на автомобиль. Он оформляется прямо в салоне в момент приобретения или после переоформления в ГИБДД. Зачем он потребуется? Дело в том, что данные бумаги являются прямым доказательством права собственности на недвижимое имущество. Соответственно, налоговая инспекция должна получить подтверждение.

Кроме того, обязательным является чек оплаты автомобиля. После проверки пакета документов начнется пересчет, который позволяет получить перевод на указанный банковский счет. Естественно, они напрямую зависят от стоимости машины и выплаченного налога.

Скоро зима и обострение многих болезней. Денег на лечение уходит много, но государство решило нам помочь и теперь можно получить вычет за лечение! Верните до 15 000 рублей в год, о том как это сделать читайте тут.

Также придется обратиться в бухгалтерию собственного предприятия, где оформляется справка 2-НДФЛ. На этот процесс уйдет всего лишь несколько минут, поэтому беспокоиться о задержках не следует. Главное, заранее убедиться в том, что подоходный налог переведен в необходимом размере.

Стоит вспомнить, что максимальная сумма имущественного вычета при покупке машины составляет 125 тысяч рублей.

Она не так велика, поэтому максимального срока обычно не дожидается никто, намного выгоднее практически сразу после колоссальных затрат пополнить собственный банковский счет кругленькой суммой.

Последним моментом являются реквизиты банковского счета. Да, в соответствии с требованиями государственных органов они могут быть любыми. Однако профессионалы советуют предоставлять данные только о личных банковских счетах. Почему? Когда-нибудь представители инспекции могут заинтересоваться проведенными вычетами, поэтому им потребуется документальное подтверждение. Если перевод осуществлялся на чужой расчетный счет, то появятся лишние вопросы и трудности.

Заполнение декларации обязательно

Заполняем декларацию

Перед подачей пакета документов на проверку придется заполнить декларацию 3-НДФЛ. Ее наличие является обязательным условием, так как без нее эксперты не учтут расходов человека. Разумеется, часто водители не сталкиваются с подобными формами, поэтому предпочитают сотрудничать с нотариусами. Тем не менее, такие дополнительные расходы легко можно устранить, попробовав самостоятельно справиться с задачей. Она не так сложна, главное, точно указывать расходы и доходы, дабы впоследствии не появились ошибки при расчете налоговых сборов.

Передача документов на проверку

Последним этапом является передача пакета документов на проверку, который также связан с некоторыми трудностями.

Сделать это можно несколькими различными способами:

  • Личное посещение налоговой инспекции;
  • Пересылка почтой;
  • Услуги в интернете.

На первый взгляд, все три способа отлично понятны новоявленным автовладельцам, поэтому рассматривать их не следует. Однако только личное посещение осталось традиционным для населения, поэтому два иных подхода требуют внимания. Хотя личный визит остается привлекательным лишь из-за привычки. К сожалению, по сей день сохранились ужасные очереди, которые заставляют потратить массу свободного времени.

Так, пересылка почтой часто становится настоящей проблемой. Дело в том, что далеко не всегда работники оказываются достаточно аккуратными для того, чтобы не потерять ни одной бумаги. Слишком часто теряются важнейшие документы, неподлежащие восстановлению.

Интересным вариантом является предложение посреднических фирм, занимающихся оформлением налоговых вычетов

С их помощью можно избавить себя от всех неприятностей, но перед этим стоит познакомиться с нотариусом, так как также возможными остаются критические задержки. Они способны перечеркнуть возможность получения денег, поэтому забывать о них не следует.

Если человек собирается получить движимое имущество, ему лучше заранее познакомиться с законодательством РФ. В его статьях удастся отыскать множество полезных моментов, помогающих сэкономить приличные деньги. Все-таки даже отказ в выплате подоходного налога является полезным моментом, обеспечивающим дополнительный достаток каждой семье. Из-за этого теперь любой рабочий приобретет дорогостоящую иномарку, отлично понимая, что впоследствии часть ее стоимости ему вернет государство.

Обучение Вас в автошколе или ваших детей стало дешевле! Теперь, оформив документы и заполнив декларацию, вы можете вернуть часть денег потраченных на учебу.

Источник: http://ubiznes.ru/nalogi-2/pokupka-mashiny-stanet-ne-takoj-strashnoj-vmeste-s-gosudarstvom.html

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля: возможно ли?

Возврат подоходного налога при покупке автомобиля: разбор имущественного вычета + как сэкономить при продаже авто + информация для ИП и юридических лиц.

Возможность вернуть часть уплаченных в бюджет РФ денежных средств уже давно не новость для граждан нашего государства. Около 75% россиян информированы о налоговых вычетах, но всего 10% налогоплательщиков прибегают к процедуре возврата части налогов.

Государство разработало программу поддержки, которая предусматривает возможность воспользоваться четырьмя вычетами. Они доступны для физических лиц, выполняющих налоговые обязательства. И все эти льготы связаны с крупными расходами. Это приобретение жилья, дорогостоящее лечение, оплата контрактного обучения в ВУЗе.

Новоиспеченным владельцам транспорта наверняка интересно, входит ли туда возврат налога при покупке автомобиля? Давайте вместе разберемся с этим вопросом.

Читайте также  Какие документы нужны при покупке бу автомобиля

Имущественный вычет или предусмотрен ли возврат подоходного налога при покупке автомобиля?

Начнем с того, что на возврат налога могут претендовать только те налогоплательщики, которые исправно платят НДФЛ в бюджет РФ. К ним относятся лица:

  • получающие официальную зарплату;
  • сдающие в аренду помещение (квартира, дом) или транспортное средство и получающие ежемесячный декларированный доход;
  • предоставляющие консультационные и преподавательские услуги на платной основе;
  • продающие имущество.

Если вы хотите вернуть часть выполненных обязательств перед бюджетом, но в настоящий момент вы находитесь в декрете или временно состоите в Центре занятости, то вы не имеете права на вычет. У вас должен быть официальный доход, который облагается НДФЛ. Только тогда вы можете обратиться в ФНС за возмещением уплаченных налоговых платежей.

Вернемся к возврату налога при покупке автомобиля. Вычет возникает при двух условиях:

  1. Наличие дохода.
  2. Крупные траты, подтвержденные документально: покупка или строительстве жилья, дорогостоящее лечение, благотворительность, получение образования.

В таком случае государство вернет вам 13% от понесенных расходов. Конечно, правительство установило максимальные размеры сумм, которые оно готово возместить добросовестным налогоплательщикам:

 Вид расходовЛимитКак часто можно использовать?
1. Покупка квартиры или дома 260 000 руб. (13% от 2 000 000 руб.) Один раз за все сделки
2. Покупка квартиры в ипотеку 390 000 руб. (13% от 3 000 000 руб.) Один раз за все сделки
3. Обучение • на себя: 15 600 руб. (13% со 120 000 руб.)
• на ребенка в возрасте до 24 лет: 6 500 руб. (13% с 50 000 руб.)
Каждый год
4. Лечение на себя и близких родственников 15 600 руб. (13% со 120 000 руб.) Каждый год

Документы для налогового вычета за обучение: список

Авто относится к имущественным ценностям. Статья 220 НК РФ регулирует вычеты, связанные с приобретением имущества.

Рассмотрим, какие покупки учитываются для возврата уплаченных обязательств:

  • приобретение жилой недвижимости (в том числе в ипотеку);
  • строительство дома;
  • ремонт купленной в новостройке квартиры.

Как мы видим, приобретение личного транспорта не входит в этот перечень. Поэтому спешим вас расстроить — несмотря на дороговизну сделки, законодательством не предусмотрен возврат налога при покупке автомобиля.

Если вы покупаете авто в кредит, то, к сожалению, также не можете претендовать на возврат НДФЛ.

Таким образом, вернуть часть уплаченных средств в госбюджет можно только при приобретении недвижимого жилого имущества.

Более того, в 2018 году правительство не собирается вносить правки в законодательство и расширять перечень трат, которые можно частично покрыть возвратом уплаченного подоходного налога.

Возможно, в будущем законодатель приравняет расходы на покупку авто к не всегда более затратному приобретению квартиры, и новоиспеченные владельцы личного транспорта смогут воспользоваться возможностью получения вычета. А пока мы будем следить за изменениями в законодательстве.

Возможность вычета для расчета налога при продаже автомобиля

Но все же не стоит сильно расстраиваться. Законодательство заботится об автовладельцах. Правительство предоставляет возможность воспользоваться вычетом для расчета НДФЛ при продаже автомобиля. Частично он связан и с покупкой. Но как?

Представим, что вы купили автомобиль за 600 000 руб. Позже продали его за 650 000 руб. Таким образом, на этих сделках вы зарабатываете 50 000 руб. Любой доход — это уже повод для начисления и удержания налога. Но так как вы понесли расходы, то 13% будете платить не со стоимости сделки продажи, а с полученного дохода.

Но это всего теория. Давайте посмотрим, что на этот счет говорит законодательство.

Возврат налога при реализации авто имеет свои особенности, связанные:

  • со сроком владения транспортным средством;
  • со стоимостью покупки и продажи авто;
  • с наличием документов на руках.

1. Авто в собственности более 3-х лет

НК РФ идентифицирует автомобиль как иное имущество. Пункт 17.1 статьи 217 НК гласит: налогообложению не подлежит доход, полученный после реализации имущества, бывшего в собственности владельца более 3-х лет.

То есть после сделки НДФЛ не рассчитывается и не уплачивается в бюджет. Поэтому после продажи вы не будете делиться полученными деньгами с государством.

Но здесь важно правильно посчитать срок владения. 3 года — это 36 месяцев. Точка отсчета — дата в договоре купли-продажи или договоре дарения / дата смерти наследодателя.

Пример

Вы купили авто 15 сентября 2014 года. Продаете его в 20 июля 2017 года. Фактически прошло 34 месяца, а не 3 года, поэтому заплатить налог придется. Чтобы этого не делать, нужно подождать всего пару месяцев — после 15 сентября 2017 года можно реализовывать машину и не иметь обязательств перед бюджетом.

Кстати, после продажи автомобиля, который был в вашей собственности все 3 года, не нужно подавать отчет в отделение ФНС.

2. Авто в собственности менее 3-х лет

Как вы уже могли заметить, возврат подоходного налога при продаже автомобиля также невозможен, как и при покупке. К тому же вам придется задекларировать свой доход и заплатить НДФЛ в размере 13%. Но у вас есть шанс сэкономить деньги, даже если вы владетели авто менее 3-х лет.

У вас есть несколько вариантов:

  1. Налоговый вычет — 250 000 руб.

    То есть из дохода от сделки нужно вычесть указанную сумму. Полученная база умножается на ставку 13%.

    Чаще всего такой вычет используется для авто, которое получено в дар или по наследству, то есть фактически владелец не нес никаких расходов на его приобретение.

    Рассмотрим пример:

    Вам подарили авто в 2016 году. В январе 2018 года продаете ее за 700 000 руб. 3 года еще не прошло, поэтому вы имеете право воспользоваться вычетом.

    Платеж к оплате: (700 — 250) * 13% = 58 500 руб.

    Если не воспользоваться своим правом на снижение налоговой нагрузки, то вам придется заплатить 91 000 руб. То есть вы можете сэкономить 32 500.

    Важно! Право на налоговый вычет вы можете использовать один раз в отчетном периоде, и оно распространяется на все проданное имущество. Если вы продаете два авто в одном году и вы владели ими не более 3-х лет, то суммируйте полученный доход, вычитайте 250 000 и умножайте на ставку НДФЛ (13%).

  2. Доходы минус расходы.

    Здесь все просто: вначале вы купили автомобиль (то есть потратили деньги), затем продали его (получили доход).

    Если дата сделки пришлась на период владения менее 3-х лет, то вам следует рассчитать налог:

    • Если расходы превысили доходы, то платеж равен нулю. Например, вы купили авто за 600 000 руб., продали за 500 000 руб. Фактически вы понесли убытки в 100 000, поэтому на сумму со знаком минус налог не начисляется.
    • Доход превысил стоимость покупки: (цена продажи — цена покупки) * 13%.

    Пример:

    Стоимость покупки автомобиля — 600 000 руб. Через год он продается за 650 000 руб.

    Платеж к оплате: (650 — 600) * 13% = 6 500 руб.

    Если не учитывать траты на приобретение, то придется заплатить целых 84 500.

Важно! При НДФЛ равном нулю необходимо заполнить и подать декларацию.

3. Процедура получения вычета

Чтобы сэкономить расходы на оплату налога, необходимо обратиться в местное отделение ФНС.

Порядок ваших действий:

  1. Подготовить необходимые документы.

    Вам понадобятся копии договора покупки авто (для подтверждения расходов) / договора продажи (для подтверждения получения дохода), платежных документов, паспорта на авто (в него должен быть вписан новый владелец).

  2. Заполнить декларацию в двойном экземпляре по форме 3-НДФЛ.

    Пример заполнения страниц 3 и 4:

  3. Написать заявление на право воспользоваться налоговым вычетом.
  4. Предоставить документы в местное отделение ФНС до 30 апреля следующего года.
  5. Внести платеж до 15 июля.

Даже если вам не нужно платить налог (но вы владели автомобилем менее 3-х лет), все равно предоставьте всю отчетность инспектора ФНС. Иначе вам грозит штраф.

Что делать если у вас нет документов, подтверждающих покупку личного транспорта, но все же хочется сэкономить? Все просто: ждите 3 года или воспользуйтесь стандартным вычетом.

Что купить после продажи автомобиля, чтобы вернуть налог?

Приобретение автомобиля в будущем может значительно сэкономить личный бюджет. Так, вы можете продать свою машину и воспользоваться правом на взаимозачет.

Его суть заключается в следующем:

  1. Вы реализовываете авто за сумму до 1,5 млн. руб.
  2. В этом же налоговом году за равнозначную сумму приобретаете жилье.
  3. С продажи машины платите НДФЛ 13%.
  4. При покупке квартиры или дома пользуетесь правом на налоговый вычет.
  5. Затем возвращаете излишне уплаченное обязательство.

Разберем пример, который наглядно продемонстрирует схему возврата налога

  1. Вы продаете машину за 1,2 млн. руб., которой владели два года.
  2. К полученным деньгам добавляете 100 000 руб. и в этом же году приобретаете жилье за 1,3 млн. руб.
  3. Платите НДФЛ в казну государства: (1 200 — 250) * 13% = 123 500 руб.
  4. Так как стоимость покупки квартиры не превышает 2 миллионов, то вы имеете право на максимальный вычет: 1 300 000 * 13% = 169 000 руб.
  5. Размер возврата налога равна: 169 — 123,5 = 45 500 руб. Именно эту сумму вам вернет государство.

Таким образом, покупка автомобиля позволяет воспользоваться возвратом подоходного налога. Но важно, продажа транспорта и приобретение жилой недвижимости должно произойти в одном отчетном году, так как в следующем необходимо сдать декларацию.

Налоговый вычет при покупке автомобиля.

Как вернуть деньги по закону? Юридическая консультация.

Возврат налога при покупке автомобиля для ИП и юридических лиц

Если вы индивидуальный предприниматель или владелец компании, то с 2017 года вы можете претендовать на возврат НДС при покупке авто.

Порядок процедуры регулируется Письмом Минфина от 17 июля 2017 г. № 03-07-14/45360. Он имеет такие особенности:

  • ИП или юрлицо должны предоставить необходимый пакет документов для права на возврат НДС: счета-фактуры и первичные документы на автомобиль от продавца.
  • Авто приобретается для нужд бизнеса, а именно используется для осуществления операций, облагаемых НДС.
  • Возврат НДС для ИП, которые используют упрощенный или другие специальные режимы налогообложения, не предусмотрен. Допускается только общая система.
  • У ИП и юрлица на момент подачи документов на возврат налога не должно быть никаких долгов перед государством.
  • В течение пяти дней налоговые инспекторы должны принять решение по поводу возмещения лишней суммы уплаченного НДС или отказа.
  • При положительном ответе ФНС поручает Федеральному казначейству перевести деньги на банковский счет ИП или компании. Делается это в пятидневный срок.
  • Юрлицо может попросить учесть сумму к возмещению для оплаты будущих налогов.

Если налоговая служба отказывает в возврате налога при покупке автомобиля, то она направит письменное уведомление с аргументацией своего отказа. Самыми банальными причинами могут быть: неполный и недостоверный пакет документов; оформление транспорта не на предпринимателя, а на физлицо.

К сожалению, в 2018 году все еще невозможен возврат подоходного налога при покупке автомобиля. Вполне вероятно, что уже скоро правительство внесет правки в НК РФ и приравняет приобретение личного транспорта к крупным расходам.

Более того, такой шаг со стороны законодателя будет отличной мотивацией не занижать стоимость проданного авто, чтобы уменьшить налоговую нагрузку.

  • Твиттер

Источник: https://yuristotboga.com/nalogi/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-avtomobilja.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: