Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Содержание

Как платить налог с продажи автомобиля в 2019 году: размер, способы оплаты — ПапаБанкир.ру

Надо ли платить налог с продажи автомобиля

Когда автовладелец решил продать принадлежащее ему транспортное средство, ему нужно четко понимать, что доход от реализации автомобиля (помимо транспортного налога за время пользования машиной) облагается налогом. Существуют разные ситуации, в том числе и такие, когда владелец автомобиля не будет уплачивать налог с дохода от реализации своего транспортного средства и в этой публикации мы рассмотрим все возможные варианты.

В соответствии с п.5 ст. 208 Налогового Кодекса РФ в 2019 году граждане обязаны уплатить налог на доходы физических лиц с продажи автотранспортного средства. Возникает закономерный вопрос, что именно является объектом налогообложения в данном случае? Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиком (владельцем автотранспорта) после того, как была заключена сделка по купле-продаже принадлежащей ему собственности и он получил денежные средства от реализации своей машины.

Размер налога с продажи автомобиля в 2019 году

Ст. 224 НК РФ устанавливает налоговую ставку в размере 13% от суммы полученного дохода при продаже авто. Стоимость машины, оговоренная сторонами и прописанная в договоре купли-продажи автомобиля, и является размером дохода при продаже. Процентная ставка в 13% с дохода от продажи машины, была установлена для налоговых резидентов РФ. Для налоговых нерезидентов, установлена ставка налога с продажи автомобиля равная 30%.

От уплаты налога с продажи автомобиля освобождаются граждане, у которых выполняются следующие условия:

  • Если при осуществлении сделки доход отсутствовал. Такая ситуация бывает в том случае, если машина продается по цене, которая меньше стоимости, за которую автомобиль был куплен.
  • Стоимость транспортного средства составляет менее 250 000 рублей.
  • Машина принадлежала собственнику довольно продолжительное время перед тем, как он решился ее продать. Гражданин который получил доход от продажи собственности, принадлежавшей ему не менее трех лет, вправе рассчитывать на освобождение от уплаты налога на полученный доход.

Как получить налоговый вычет при продаже авто

Право получения налогового вычета предоставляется тем автомобилистам, которые при реализации автомашины уплатили налог установленный законом.

Если обратиться к ст. 220 НК РФ, то там можно ознакомиться с особенностями и перечнем условий на основании которых налоговый вычет будет предоставлен налоговым органом.

Если транспортное средство принадлежало собственнику не более трех лет, то он получает возможность после продажи авто получить налоговый вычет. При реализации транспортного средства максимально возможная сумма вычета составляет 250 000 рублей.

Для того чтобы получить налоговый вычет автовладелец, который совершил сделку купли-продажи своего транспортного средства, и заплативший положенный налог, обязан заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Дальше потребуется заняться сбором финансовой и правоустанавливающей документации, которая подтверждает, что машина была продана. Пакет документов должен содержать оригинал договора купли-продажи машины и копии.

Необходимо документальное подтверждение расходов, которые имеют отношение к получению доходов от реализации автотранспорта. Нужно представить:

  • Выписки из банковского учреждения.
  • Кассовые чеки.
  • Приходные кассовые ордера.
  • Товарные чеки.
  • Платежные поручения.
  • Расписки от продавца, что он получил денежные средства.

Собрав указанный пакет документов, продавец должен приехать в отделение налогового органа, который находится по месту его проживания. Предоставлять следует оригиналы и копии – это делается для того чтобы должностное лицо могло осуществить сверку в случае необходимости.

Даже учитывая тот факт, что на законодательном уровне гражданам дается право снизить сумму доходов от реализации транспортного средства на сумму имущественного вычета, не всегда выгодно пользоваться этим преимуществом. Согласно пп.2 п.2 ст. 220 НК РФ бывший собственник транспортного средства имеет право воспользоваться другой возможностью. Суть ее заключается в снижении суммы дохода, полученного при продаже авто на сумму расходов, сопутствующих получению данного дохода. Но при этом должны выполняться следующие условия:

  • Сумма расхода, который был принят, должна превышать сумму дохода от реализации транспортного средства.
  • Для подтверждения факта расходов требуются оригиналы документов (чеки, расписки и пр.)

Итак, разумно воспользоваться вычетом в том случае, когда сумма произведенных расходов, которые имеют отношение к получению дохода от реализации машины, не превышает сумму в 250 000 рублей. Давайте рассмотрим этот момент на конкретном примере: если автовладелец реализовал транспортное средство за 300 тысяч, а купил его год назад за 290 тысяч – здесь разумней будет воспользоваться правом на уменьшение расходов, а не налоговым вычетом. При этом необходимо документально подтвердить свои расходы.

Как подавать налоговую декларацию при продаже машины

Продавец, который отчитывается в полученных доходах после реализации машины, должен подать налоговую декларацию. Продавцы, которые владели транспортным средством дольше 3 лет, а потом реализовали его, будут освобождены от заполнения декларации.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Налоговую декларацию за текущий год необходимо подать в начале следующего года. То есть, за те доходы, которые вы получили в прошлом году, нужно будет отчитаться в начале следующего года. На законодательном уровне установлен крайний срок подачи налоговой декларации. Ее нужно подать не позднее 30 апреля в отделение налоговой инспекции.

Лучше всего подавать налоговую декларацию в феврале или марте, так как в этот период не придется отстаивать очереди из-за небольшой загруженности организации.

Заполненная декларация должна быть подана в бумажной форме в налоговую инспекцию путем личной передачи или через Интернет – для этого необходимо воспользоваться Единым порталом госуслуг. Если налогоплательщик самостоятельно не может принести налоговую декларацию, но за него это может сделать его доверенное лицо, у которого на руках должна быть соответствующая доверенность. Также можно воспользоваться услугами почтового отделения связи.

Какие документы необходимы для оформления декларации

При уплате налога с продажи автомобиля для внесения требующихся сведений в декларацию, понадобятся такие документы:

  1. Правоустанавливающие документы, которые удостоверяют продажу транспортного средства ( договор купли-продажи).
  2. Договор купли-продажи машины, который подтверждает сделку по дальнейшей покупке проданного транспорта.
  3. Документ, удостоверяющий личность гражданина (паспорт).
  4. Заполненная в форме 2-НДФЛ справка о доходах. Для получения документа гражданин должен обратиться в бухгалтерию по месту работы. В документе будут отображены доходы автовладельца за прошлый год.
  5. ИНН.

Перед тем как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ нужно зайти на сайт налогового органа и скачать на сайте специальную электронную программу. Далее программа, скаченная на компьютер, устанавливается, после чего на рабочем столе появится ярлык. Надо кликнуть на него и начать заполнять свободные графы декларации. Гражданину нужно прописать:

1. В графе тип декларации указать 3-НДФЛ.

2. Признак налогоплательщика, в частности, что гражданин относится к числу физлиц.

3. Номер налогового органа, куда будет подана налоговая декларация. В случае отсутствия точной информации о номере налогового отделения, рекомендуем использовать сервис, с помощью которого можно идентифицировать орган. Для этого надо ввести точный адрес, где расположена необходимая налоговая инспекция.

4. Информация о заполнителе декларации. Необходимо внести такие сведения:

  • ИНН;
  • ФИО декларанта;
  • Место и дата рождения;
  • Гражданство;
  • Место проживания декларанта как в России, так и за рубежом;
  • Контактные данные декларанта;
  • Паспортные данные заполнителя;
  • Полученные в России доходы. Декларант в эту графу вносит данные о сделке по реализации транспортного средства. Здесь необходимо указать сумму дохода по справке 2-НДФЛ и проставить сумму дохода от сделки;
  • Информация о вычетах.

Посредством Единого портала госуслуг очень удобно отправить в электронной форме заполненную налоговую декларацию. Если вы хотите воспользоваться данной услугой, за которую не нужно ничего платить, то понадобится отправить заявку на подачу документа в налоговый орган, прикрепив к ней налоговую декларацию. Документ необходимо заполнить с применением специальной программы, о которой мы говорили выше.

В декларации следует указать номер кода налоговой инспекции по месту проживания бывшего собственника транспортного средства, который хочет передать на проверку электронную налоговую декларацию. Данный номер требуется для того чтобы правильно идентифицировать получателя документа. Установить реквизиты своей ИФНС (когда вы его не знаете) можно посредством специального сервиса на официальном сайте налоговой службы.

После отправки онлайн-заявки ей присваивается персональный номер. Его заявитель сможет узнать через сообщение, которое придет в личный кабинет (для этого необходимо иметь регистрацию на сайте). Спустя некоторое время будет получено сообщение о том, что налоговая служба приняла заявление в электронном виде и саму налоговую декларацию.

Когда поданная налоговая декларация будет проверена должностным лицом Федеральной налоговой службы, заявитель будет приглашен в отделение ИФНС для предоставления бумажного документа.

Штраф за непредоставление декларации в ФНС

Если гражданин не предоставил декларацию в оговоренный законом срок, то это повлечет за собой юридическую ответственность в рамках ст. 119 НК РФ. Для нарушителей норм, установленных НК, предусматриваются штрафные санкции.

Читайте также  Нужно ли заполнять декларацию при продаже автомобиля

30% — это максимальная сумма штрафа, которая может быть удержана с нарушителя, а минимальная сумма штрафа составляет 1000 рублей.

Оплата налога с продажи авто в налоговом органе

При посещении налоговой инспекции гражданину понадобятся декларация заполненная на бумажном носителе. Налоговому инспектору необходимо сообщить индивидуальный номер заявки. Этот номер пользователь получает при отправке электронного заявления на портале госуслуг. На документе должна быть отметка о том, что некоторое время назад он был отправлен в электронной форме в налоговую инспекцию.

Порядок внесения денежной суммы в счет налога с реализации транспортного средства, в соответствии с предоставленной автовладельцем налоговой декларацией, содержит разъяснение о сроках его уплаты. Гражданин обязан уплатить налог не позднее 15 июля года, следующего после реализации машины.

Какие документы потребуются для этого:

  • Документ, удостоверяющий личность – паспорт;
  • ИНН;
  • Договор купли-продажи транспортного средства, после реализации которого собственник получает облагаемый налогом доход;
  • Заполненная по российским законодательным нормам декларация 3-НДФЛ;
  • ПТС реализованной автомашины (можно предоставить копию);
  • Документы, подтверждающие факт получения дохода за проданное авто.

Когда указанный пакет документов будет предоставлен, гражданин получит на руки платежный документ, в котором будет прописана подлежащая оплате в банке сумма налога.

Сохраняйте все оригиналы документов, имеющие отношение к сделке купли-продажи транспортного средства. Помимо оригинала документа купли-продажи, необходимо иметь при себе сопутствующие сделке документы, которые подтверждают факт наличия расходной и доходной части.

Если нет срочной необходимости продажи транспортного средства, то рекомендуем выждать трехлетний период с момента, когда машина была куплена. Именно так собственник сможет избежать необходимости подавать налоговую декларацию и уплачивать налог с продажи в размере 13%. Если вы всё-таки продали машину, то не забудьте своевременно подать налоговую декларацию, правильно ее заполнив, а также вовремя уплатить налог с продажи автомобиля

Источник: https://www.papabankir.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-avtomobilya/

Налог с продажи автомобиля: какой предусмотрен, надо ли платить, как писать заявление в налоговую — образец

Большинство автовладельцев бывали в ситуации, когда железного коня необходимо продать. При этом их не может не волновать вопрос, какой налог с продажи придется уплатить и нужно ли платить налог вообще. Величина пошлины обусловлена несколькими факторами. В некоторых случаях есть возможность вовсе избежать денежных затрат на законном уровне или значительно сократить требуемую сумму.

Оплата госпошлины

Чтобы разобраться с тем, надо ли платить налог с продажи автомобиля, нужно подсчитать, сколько времени водитель эксплуатирует транспортное средство. Если срок эксплуатации превышает 3 года, то пошлина не оплачивается, а если меньше 3-х лет, то заплатить придется.

Владение автомобилем начинается с момента:

Когда с продажи автомобиля менее 3 лет прошло, то налог на проданную машину будет рассчитан исходя из декларации 3-НДФЛ, которую нужно передать в компетентный орган.

При продаже платится налог с продажи автомобиля

Размер

В зависимости от суммы сделки и ее условий величина госпошлины может быть разной. Рассмотрим типовые ситуации по выставлению на продажу автомобиля менее 3 лет, имевшего одного владельца.

Когда сумма сделки превышает 250 000 рублей, а на руках только договор, подтверждающий сделку, налог при продаже автомобиля никак не учитывает ту сумму, которую вы изначально отдали за данное транспортное средство при его покупке, так как эта сумма ничем не может быть подтверждена.

Расчет ведется по стандартной схеме: из суммы сделки отнимается 250 000, а от полученной цифры берется 13% (НДФЛ). Пускай машина была куплена в 2012 году за 484 000, а продана была за 644 000 в 2016. Однако цену, за которую куплено ТС, подтвердить вы не можете.

В этом случае налог с продажи машины составит:

(644000-250000)/100*13=51 220 руб.

Если сумма сделки превышает 250 000 рублей и в наличии полный пакет документов, тогда есть возможность подтвердить все данные, так что выплаты будут производится из тела фактического дохода.

То есть если транспортное средство было приобретено в 2012 году за 500 000, а продано в 2015 за 750 000, то налог с продажи авто будет равен: (750000-500000) /100*13=32500 руб.

13% — это так называемый НДФЛ, который взимается с продажи водителем автомобиля, которым он владел менее 3 лет.

Если машину продали за сумму большую, чем 250 тыс. руб., но купили по меньшей цене, тогда цена покупки будет меньше, размер пошлины будет высчитан на основе того, за сколько было продано авто (это выгодно продавцу). Пусть авто было приобретено в 2012 году за 200000, а продано в 2016 за 350000, тогда налог на проданную машину: (350000-250000)/100*13=13 000 руб.

Расчет срока владения ТС

Начальной точкой отсчета срока владения транспортным средством является оформление документа, официально подтверждающего права водителя на авто. Как уже говорилось выше, срок владения определяет, надо ли платить налог с продажи автомобиля. Налог за транспортное средство, находившееся в собственности менее 3 лет, нужно платить. 3 года — это 36 месяцев, при этом законом не уточняется о полных или неполных месяцах идет речь.

Поэтому нужно просто сосчитать суммарное количество месяцев, в которые вы являлись владельцем авто на момент того, как решили его продать. Эти 36 месяцев обязательно должны идти подряд, в противном случае срок не суммируется. Если водитель владел транспортом год, а потом перестал быть его владельцем на полгода, а потом снова стал на 2, то ему придется платить налог на проданную машину, потому что первый год никак не будет учтен, то есть не будет добавлен в итоговый срок владения.

Срок владения автомобилем

Когда можно не платить

Налог за машину можно не платить в нескольких случаях. Если машина находится в собственности более 3-х лет. Пускай авто было подарено гражданину в 2013 году, а продать он его решил в 2017. 2017-2013=4, то есть гражданин был владельцем транспорта более 3-х лет. В таком случае он освобождается от всех налоговых вычетов и может не подавать декларацию 3-НДФЛ. При этом гражданин должен пробыть владельцем авто 36 месяцев подряд. Начало этого срока может быть в любое время года, как в начале, так и в середине, и в конце.

Авто продано, но сумма не превышает 250 000 рублей. В таком случае НДФЛ не взимается (ст. 220 п 2.1. НК РФ). При этом наличие/отсутствие документов о покупке не играет роли. Если авто было приобретено в 2016 году за 220 тыс. руб., а продано в 2018 за 240 тыс. руб., то доход в 20 тысяч – это не облагаемая налогом выручка.

Машину реализовали и получили доход, но его сумма не превышает 250 тысяч. В таком случае налоговый вычет не взимается. Например, если гражданин купил ТС за 500 тысяч рублей в 2016 году, а реализовал в 2018 году по цене 700 тысяч. 700 000 – 500 000 = 200 000. А 200 меньше 500. Но при этом на руках обязательно должен быть документ о покупке.

! Что это значит – запрет на регистрационные действия автомобиля

Порядок оплаты

Процесс оплаты происходит в несколько этапов. Сначала определяется, сколько времени ТС находится во владении того или иного водителя. Для его определения нужен либо договор о покупке, либо справка из органов ГИБДД, в которой указана дата постановления авто на учет.

Затем рассчитывается вычитаемая сумма, которая называется подоходным налоговым вычетом и взимается с дохода, который превышает 250 000 рублей. Если машина куплена за 300, а продана за 600, то доход составляет 300 тыс. рублей. Вычитаем из этой суммы 250 тысяч и получаем 50 тысяч, с которых и взимается вычет.

После этого нужно подать заявление в налоговую службу о продаже автомобиля и декларацию. Образец заявления в налоговую о продаже автомобиля можно найти на специализированных сайтах или обратиться за помощью к юристу. Понадобится представить необходимые документы.

К ним относятся:

  • паспорт продавца и покупателя (или иной документ, дающий сведения о личности);
  • документы на ТС (технический паспорт, полис обязательного страхования, ПТС, а также справку о постановке на учет);
  • договор.

Важно! Если в ходе рассмотрения декларации было принято решение о необходимости уплатить налоговый вычет при продаже автомобиля в бюджет, то это надо сделать до 15 июля будущего года.

Налоговая декларация должна быть подана в соответствующий орган не позже, чем 30 апреля будущего года.

Налоговую декларацию нужно отнести в федеральную налоговую службу

Полезная информация

На сегодняшний день снимать номера не обязательно. Это можно сделать, если бывший владелец желает оставить их себе. При смене владельца номера можно оставить прежние. Это позволяет сэкономить средства на государственной пошлине, которую приходится платить за выпуск новых номеров.

Есть и ряд других изменений, вступивших силу:

  1. Оформление транзитных номеров и снятие машины с учета уже не является обязательным.
  2. Можно не заверять у нотариуса договор о сделке.
  3. Ставить ТС на учет стало возможно без привязки к адресу, по которому заявитель имеет постоянную регистрацию.

Все это дает возможность, продавая машину, вообще не появляться в ГИБДД, даже если бывший хозяин авто не хочет отдавать номера. В таком случае новому хозяину будут выданы новые знаки, а старые сохранятся за прежним хозяином на протяжении 180-ти дней.

Если же новоиспеченный владелец не зарегистрирует авто в течении 10 суток, то бывший владелец может самостоятельно прервать регистрацию, подав заявление в ГИБДД.

Иногда возникают ситуации, когда документы утеряны, в таком случае можно поступить следующим образом. Если точно известна сумма, за которую была продана машина, можно подать декларацию и без документов. Останется лишь дождаться камеральную проверку. Если к вам возникнут вопросы или данные будут расходится и будет непонятно какой налог с продажи автомобиля вы должны уплатить, то вас об этом уведомят.

Можно также обратиться в налоговую инспекцию и уточнить данные по месту. Там вам дадут ответ, необходимо ли предоставление подтверждающих документов в конкретном случае или можно обойтись сопроводительным письмом, в котором вы попросите уточнить данные о точной сумме в ГИБДД из-за утери необходимой документации

Кроме этого, можно отправить письмо в МРЭО ГИБДД с просьбой о выдаче копии договора сделки. Для этого нужно заполнить заявление в определенной форме, котором запрашивается копия ДКП. К этому заявлению нужно приложить копию паспорта и указать все данные о сделке, которые вы помните (например, дату и покупателя).

Читайте также  Как сохранить автомобильный номер при продаже автомобиля

Важно! Чтобы правильно продать свое авто, нужно знать, какой налог при продаже автомобиля нужно будет оплатить.

: как рассчитать размер налога с продажи автомобиля?



Если владение авто длится более 3-х лет, то никаких вычетов не накладывается. С продажи автомобиля, менее 3 лет пробывшего в использовании у одного владельца, пошлину нужно оплатить. Существуют разные ситуации, в зависимости от которых величина пошлины будет отличаться.

! Как оформить договор аренды автомобиля между физическими лицами: образец

Источник: https://uristi.guru/nalogi/nalog-s-prodazhi-avtomobilya-nuzhno-platit.html

Нужно ли платить налог на покупку автомобиля, новый закон в 2019 году: вычет, возврат

Время чтения: 4 минут

Транспортный налог, который ранее назывался дорожным сбором, дозволяет пополнять госбюджет. Цель этого сбора — ремонт, эксплуатация и восстановление широкой сети русских автодорог. Размер налога, сроки его уплаты и льготы зависят от нескольких черт, в том числе от места регистрации тс. Врубается ли в оплату налог на покупку кара в 2018 году?

Следует ли оплачивать налог

Чтоб не иметь заморочек с законом, нужно ориентироваться в главных требованиях налогового законодательства. А именно, это касается того, необходимо ли платить налог при покупке кара.

Любому автомобилисту понятно, что с момента приобретения машинки он должен оплачивать пошлину за ее внедрение. Размер этого фискального сбора рассчитывается с учетом черт кара и региона, где он зарегистрирован. Ставки инсталлируются местными властями в согласовании с регламентом гл. 28 Налогового кодекса РФ.

Так как требования страны временами изменяются, у автовладельца может появиться резонный вопросец, необходимо ли платить налог с покупки кара, не считая вышеуказанных сборов. Согласно условиям НК РФ, доп налоги с покупателя не взимаются, потому что он не подлежит налогообложению за факт приобретения принадлежности.

Кто оплачивает пошлину

Так как клиент не получает прибыли от сделки, полностью разумно, что налог с покупки кара в 2017-2018 году возлагается на торговца. Следует учитывать, что фискальный сбор оплачивается не в любом случае реализации кара. Необходимость его уплаты зависит от последующих причин:

  • размер прибыли;
  • длительность владения каром до момента реализации;
  • возможность налогового вычета.

Лицо, получившее прибыль от реализации авто, обязано без помощи других вычислить налог при покупке кара в 2017-2018 году и подать подобающую декларацию в органы ФНС во время последующего периода отчетности.

Для этого необходимо заполнить документ 3-НДФЛ при личном визите в налоговый орган, на официальном веб-сайте либо средством портала Госуслуги (для зарегистрированных юзеров).

Сумма налога

Размер процентной ставки зависит от того, является ли продающий физическим лицом либо представляет какую-то компанию.

ТорговецНалоговая ставка
Физическое лицо либо бизнесмен, продающий личное ТС 13% (гл. 23 НК РФ)
ИП, работающий по общей системе налогообложения (ОСН), при реализации коммерческого транспорта для предпринимательской деятельности НДФЛ (13%) + НДС (18%)
ИП, работающий по облегченной системе (УСН) Доход от сделки в размере 6% от дохода; 15% от объекта «доходы минус расходы».

Следует направить внимание, что налогом облагается лишь незапятнанная прибыль, другими словами доход, приобретенный от реализации продукта. К примеру, некто купил кар за 800 000 рублей, но спустя некое время продал уже за 1 млн рублей. Заплатить налог придется лишь с прибыли в 200 000 руб., другими словами 26 000 рублей.

Аналогичным образом исчисляется и налог при покупке кара с пробегом в Рф, который тоже будет оплачивать торговец. Единственное преимущество в этом случае — наиболее низкая стоимость предмета реализации, а, как следует, и малый доход.

То, как рассчитывается сумма, взимаемая с хозяев зарегистрированных ТС, вы сможете поглядеть в материале «Таблица транспортного налога 2017-2018 по регионам».

Есть ли льготы

Русское законодательство предугадывает ряд льгот, которые действуют при уплате налогов. Так, согласно п. 17.1 ст. 217 НК РФ, если имущество — в нашем случае машинка — принадлежало торговцу наиболее 3 лет, он освобождается от необходимости оплачивать НДФЛ и докладывать о приобретенной прибыли в налоговый орган.

Это не значит, что, расставаясь с наиболее «свежайшим» авто, придется заплатить все 13% налога.

Если кар находился во владении наименее 3 лет, Налоговый кодекс дает торговцу право уменьшить сумму пошлины в неких вариантах прямо до нуля, воспользовавшись налоговым вычетом. К тому же если стоимость проданного ТС не превосходит 250 000 рублей, время владения не имеет значения. Торговец освобождается от уплаты НДФЛ.

Нужно отметить, что при отсчете срок нахождения кара в принадлежности начинается не с денька его регистрации в ГИБДД, а с даты, которая указана в соглашении о купле-продажи либо справке-счете из автомобильного салона (ст. 223 ГК РФ).

Что все-таки касается льгот на транспортный налог, их список следует уточнять по месту регистрации авто, так как местные власти имеют свободу в отношении внедрения либо отмены послаблений для определенных групп населения:

  • инвалиды;
  • ветераны ВОВ;
  • пожилые люди по старости и остальные группы.

В неких регионах наряду со льготами для физических лиц на финансовую «фору» могут рассчитывать и компании. Все льготы по транспортному налогу тщательно описываются в отдельной статье.

Действующее законодательство дает возможность личным лицам пользоваться налоговым вычетом при уплате НДФЛ, другими словами возвратом части ранее уплаченной суммы. Его наибольший каждогодний размер при продаже автотранспорта не превосходит 250 000 рублей. К примеру, если гражданин реализует ТС, приобретенное в дар, за 600 000 рублей, он может отнять 250 000 при декларировании дохода и уплатить только 45 500 рублей.

Это право распространяется лишь продавцов, которые употребляли ТС для личных нужд. Если кар был задействован в коммерческих целях, торговец не может пользоваться правом на налоговый вычет.

Для того чтоб получить вышеупомянутую скидку, необходимо верно представить данные в ФНС. О том, что необходимо учесть при подаче декларации, рассказывается в статье «Налоговый вычет при покупке кара».

Можно ли не платить налог

Подача декларации — непременное требование федерального законодательства. Любой гражданин, продавший имущество, должен сказать о этом факте в налоговую службу, не дожидаясь, что ему пришлют надлежащие документы. Игнорирование данной нам процедуры считается бездействием и рассматривается как нарушение Налогового кодекса РФ. За это предусматриваются штрафные санкции (до 20% от налоговой суммы).

Подавать декларацию в ФНС необходимо даже в том случае, если прибыли от реализации не было. К примеру, гражданин купил кар за 1,2 млн рублей, а спустя 2 года продал его за 900 000 рублей. Налог платить он не должен, потому что прибыли не получил, но декларацию подать должен. В неприятном случае ему угрожает малый штраф — 1000 рублей. Таковым образом, гражданин становится нарушителем, даже если не имел выгоды от сделки.

Большенный долг, согласно ст. 198 ч. 1 УК РФ, повлечет за собой одно из последующих видов наказаний:

  • штраф 100 000 – 300 000 рублей (либо в размере дохода нарушителя за период 12–24 месяца);
  • принудительные работы на срок до 12 месяцев;
  • арест на срок до 6 месяцев;
  • лишение свободы на срок до 12 месяцев.

Неуплата налога сопровождается не только лишь финансовыми неприятностями, да и «трудотерапией». Налоговая служба имеет право докладывать о фактах налогов в органы правосудия. Сразу материалы дела передаются в Федеральную службу судебных приставов, которые могут обрисовать/арестовать имущество, также ограничить неплательщику возможность выехать за границы РФ.

Наиболее тщательно о мерах пресечения налоговых нарушений рассказывается в статье «Что будет, если не платить транспортный налог».

Как высчитать и уплатить транспортный налог на кар:

Источник: https://yavmashine.ru/1/nuzhno-li-platit-nalog-na-pokupku-avtomobilja-novyj-zakon-v-2019-godu-vychet-vozvrat/

Нужно ли платить налоги с продажи автомобилей: за машину более 3 лет, если менее

Перед тем, как продавать машину, стоит уточнить такие моменты, как уплата налогового сбора. Даже такая вещь, как авто подлежит налогообложению. Стоит также уточнить, есть ли вероятность воспользоваться льготными условиями.

Существует также обязательство в предоставлении декларации в налоговую инспекцию по доходам, полученным после продажи авто. Этот порядок необходимо соблюдать четко, нарушение предоставления декларации приводит к применению штрафных санкций.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

В России уже много лет работает программа подоходного налога на движимое и недвижимое имущество физических, юридических лиц. Ежегодно или раз в несколько лет, в зависимости от состояния экономики страны, этот размер может меняться. На текущий 2018 год подоходный налог должен платиться 13 %.

Налог на продажу автомобиля

Важно! На куплю-продажу транспортного средства аналогично накладывается налоговый сбор. Но даже тут имеется ряд условий и нюансов.

Что облагается налогом при продаже авто

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству

Налогообложению подлежит сумма доходов, полученная в результате продажи своего ТС и того, которое он получил в наследство, ее владельцем. В законодательстве есть четкое ограничение того порога, который не облагается 13 %. Этот порог составляет 250,000 руб., она отнимается от общей суммы, за которую владелец продал авто. На разницу, то есть на прибыль, которую он сможет получить в итоге, нужно выплачивать 13 % НДФЛ.

Если машина находилась в вашей собственности более трех лет

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля, который находится в собственности свыше трех лет? Ответ простой — не нужно. По истечению трех лет с момента покупки и переоформления в собственность автомашины, его владелец освобождается от обязательства уплаты налога, если тот собирается его продавать. Детальнее с этим можно ознакомиться в ст.217 НК РФ п.17,1:

  • «…освобождаются от уплаты налогообложения лица в случае продажи своего имущества, которое пребывало в их собственности три года и дольше».

До скольки лошадиных сил не нужно платить транспортный налог

Необходимо также правильно отсчитать данный срок. Отсчет ведется в 36 месяцев, а не три года. Пример такого расчета: если автомобиль был куплен 01.05.2018 года, то продавать его без учета налогообложения можно уже с 01.05.2021 г.

Обратите внимание! Отсчет ведется именно со дня покупки авто у бывшего собственника, а не со дня регистрации ТС в ГИБДД. Если владение новым автомобилем менее 3 лет, человек должен обязательно выплатить налог.

Срок уплаты налога на авто

Когда подавать декларацию, сроки уплаты налога

Как оформить договор купли-продажи автомобиля

Все доходы граждан подлежат декларированию и предоставлению другого документа в налоговую инспекцию для отчетности. Купля-продажа некоторого имущества также подлежит к оформлению декларации. Типичная форма отчетности для налоговой службы называется «справка3-НДФЛ», которая предоставляется по истечению отчетного налогового периода в установленные для того сроки.

Согласно последнему Приказу ММВ-7-11/671 от 24.12.2014 г ФНС РФ, которая была введена в действие с февраля 2015 г., предоставление декларации является обязательным предельно до 30 апреля текущего года. Следовательно, если машина или машины были проданы в 2017 г., то в налоговую инспекцию отчет подается до 30 апреля 2018 г.

На сайте ФНС РФ  можно довольно быстро и без очереди подать декларацию о продаже автомобиля, и не только. Сайт работает круглосуточно. Важно! Необходимо только заранее сканировать оформленный документ и прилагаемые к нему бумаги. Все это загружается в единый файл и отправляется в налоговую инспекцию. На сегодняшний день практика применения электронной отправки документов через сайт ФНС РФ достаточно высокая, имеющая положительные отзывы.

Читайте также  Договор купли продажи подержанного автомобиля

Для должного классического способа направления документов в налоговую инспекцию, а именно, в конверте имеется иной ряд требований:

  • каждый вкладываемый лист в декларацию подлежит подписи отправителя;
  • скрепление листов допустимо только скрепками, степлером пользоваться не разрешается;
  • указываемые суммы в декларации округляются в рубли (без копеек);
  • личные сведения желательно прописывать печатными буквами для разборчивости текста.

Всегда ли нужно платить налог при продаже машины

У многих автовладельцев порой возникает вопрос, когда продаешь машину, надо ли платить налог? Для ответа на этот вопрос нужно обратиться к содержанию ст.217 НК, в которой имеются посылания на то, в каких случаях собственник может быть освобожден от уплаты налога, либо даже вовсе обойтись без него. Не стоит опасаться налогового сбора тем автовладельцам, которые пользуются машиной уже на протяжении трех лет и дольше.

Такие автолюбители уже на законном уровне освобождены от обязательства платить налог с продажи машины. А вот для тех, кто предпочитает часто менять «железного коня», необходимо задуматься о возможных вариантах уменьшения налогового процента.

Важно! Однако каким бы способом не воспользовался собственник, предоставить декларацию в налоговую все же необходимо. Только пакет документов, прикрепляемый к декларации, будет зависеть уже от результатов купли-продажи ТС.

Договор купли-продажи авто

Когда предоставляются льготные условия налогообложения

На льготы можно рассчитывать при следующих обстоятельствах продажи ТС:

  • машина была продана дешевле, чем 250,000 руб.;
  • машина пребывала в собственности более трех лет;
  • отсутствует доход от продажи ТС.

На заметку! Льготы не применяются по отношению к пенсионному возрасту, либо если авто состояло по акту дарения.

Способы снижения налоговой ставки

Порой сумма налога при продаже авто согласно закону составляет довольно внушительные размеры. К примеру, если авто стоит 450,000 руб., то 13 % налог с ее продажи нужно оплатить 59,000 руб. Такой налоговый сбор не всегда по карману, да и вообще, дороговато выходить. Потому граждане стараются всячески снизить процент уплаты в казну государства. Какие существуют способы снижения процентной ставки:

  • Отсутствует прибыль от продажи авто. Если машина была приобретена в январе за 500,000 руб., а продана в этом же году за 400,000 руб., вполне ясно, что ее владелец не получил никакого дохода, а даже наоборот. В таком случае, чтобы избежать уплаты НДФЛ уже бывшему собственнику ТС нужно подать в налоговую инспекцию копии договоров купли-продажи от дня приобретения авто и ее продажи иному уже владельцу. В договорах будет отображаться сумма покупки и сумма продажи, которая будет меньше первичной. Следовательно, есть доказательство того, что дохода не было получена от купли-продажи.
  • Еще один верный и законный способ не оплачивать налог государству — владение машиной более трех лет (ст.217 НК).
  • Налоговый вычет. Этот вариант приемлем тогда, когда первые два не подошли. Воспользоваться налоговым вычетом можно при продаже авто, пребывающего в собственности менее трех лет, при утере ДКП, если ТС было куплено за большую стоимость, чем продано. Налоговым вычетом разрешается воспользоваться только один раз в год (ст.220 НК).
  • Уменьшить доход на сумму расхода. Что это означает? Таким способом выгодно воспользоваться, если авто было продано за большую стоимость, чем куплено (ст.220 НК). В этом случае физ. лицо заплатит более дешевый налог.

Обратите внимание! Конечно, снизить налоговый процент фактически до нуля не часто может получиться, но зато удастся заплатить меньше.

Продажа двух автомобилей в течение года

Допустим ситуация, когда владелец продал две машины за год, налог рассчитывается следующим образом:

  • Для расчета в примере будет ровный отрезок времени— один год (январь-декабрь). Право использования ИВ допустимо только один раз, его сумма составляет 250,000 руб. Соответственно, даже при продаже двух ТС, сумма не изменится и остается равнозначной. Например, если суммарная стоимость обоих машин, которые являются собственностью продавца, составит 250,000 руб., то за вычетом НДФЛ будет равно нулю. Платить налог не приходится.
  • На одно и тоже авто нельзя применить одновременно ИВ и компенсацию по понесенным расходам при купле-продаже ТС. Можно такую схему провернуть с участием разных ТС.
  • Воспользоваться необходимым вычетом можно лишь при наличии документального подтверждения его приобретения (ДКП на авто, где указана его стоимость).

Продажа двух автомобилей

После продажи автомобиля необходимо выбрать способ, который разрешит минимизировать сумму налога. Декларация подается до 30 апреля следующего после продажи года. Необходимо заплатить налог до 15 июля следующего после продажи года.

Источник: https://shtrafsud.ru/nalogi-i-vychety/nuzno-li-platit-nalog-s-prodazi-avtomobila.html

Как платить налог с продажи личного автомобиля?

     Итак, вы намереваетесь продать свой автомобиль и где-то слышали, что по такому случаюдолжны поделиться некой суммой с государством в виде налога.

     Попробуем разобраться, от чего зависит размер налогового платежа, нужно ли его платить именно в вашем случае и каким образом это можно сделать.

Консультацию по этому поводу порталу bibika.ru дал автомобильный юрист и правозащитник Сергей Ляликов.

     Любой гражданин, получающий некий доход, должен выплатить государству 13% с этой суммы. Когда речь идет о зарплате, налогом занимается работодатель. Если же вы вознамерились продать имущество (и получить тем самым доход!), то взаимодействовать с Федеральной налоговой службой (ФНС) вам придется самостоятельно.

     Впрочем, всё нижесказанное не относится к лицам, владевшим автомобилем до момента его продажи в течение 3-х и более лет. Доходы от продажи такого автомобиля вообще не подлежат налогообложению в соответствии с п. 17.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ и информировать налоговые органы о факте продажи такого имущества нет необходимости.

     Обратите внимание: срок, в течение которого автомобиль находился в собственности налогоплательщика, исчисляется не с момента постановки его на учёт в ГИБДД, а с момента приобретения данного автомобиля в собственность. Соответственно, днём окончания этого срока служит день заключения сделки о продаже авто новому владельцу. Иными словами, если человек приобретет ваш автомобиль в конце декабря 2014 года, но поставит на учет в начале января 2015-го, ФНС будет считать, что доход вы получили именно в 2014 году.

Что вы должны сделать, если владели автомобилем менее трех лет?

Подать декларацию о доходах в ФНС и указать там сумму, вырученную с продажи автомобиля. Даже если вы по той или иной причине не должны государству ни рубля. О сроках и способах подачи декларации, а также о санкциях за ее непредставление мы расскажем чуть ниже.

Что будет служить подтверждением срока владения машиной и ее стоимости?

      Таким документом может служить договор купли-продажи автомобиля.  На всякий случай рекомендуем сохранять у себя копии всех договоров по сделкам с автомобилями, которые вы когда-либо заключали. Необходимо, чтобы документально подтверждался именно факт передачи денег продавцу. Доказательством может быть чек, корешок от приходного ордера, справка о внесении денег на счет или, на крайний случай, расписка. 

В каких случаях налог с продажи можно не платить?

     —   Если вы владели автомобилем более трех лет, как уже говорилось выше.      —   Если вы сможете документально подтвердить, что продаете машину дешевле, чем покупали, то есть не доход, полученный вами от продажи авто, компенсируется расходами, понесенными ранее.

     -Если вы продали автомобиль дешевле, чем за 250 тысяч рублей.

       На последнем пункте стоит остановиться поподробнее. 250 тысяч рублей – это лимит имущественного налогового вычета, который предусмотрен современной версией Налогового кодекса. На эту сумму вы можете законно снизить налогооблагаемую базу (в данном случае – сумму, вырученную от продажи машины).

Если вы не можете документально подтвердить, что покупали машину дороже, чем продаете, подайте вместе с декларацией заявление на предоставление налогового вычета (автоматически он не предоставляется). Тогда сумма налога будет рассчитываться по простой формуле: (Сумма продажи — 250000) * 0,13. Соответственно, если вы продаете авто дешевле 250 тыс.

, то база налогообложения будет нулевой.

 Какой налог платить, если продавать автомобиль дороже, чем он приобретался? 

       В этом случае стоит руководствоваться формулой, которую мы приводили выше: отнимайте от суммы продажи сумму покупки и умножайте полученный результат на 0,13. То есть если вы купили авто за 500 тыс. рублей, а продаете за 600 тыс., то налог будете платить со 100 тыс. Впрочем, даже если вы извлекаете некую выгоду, но продаете машину дешевле 250 тыс. рублей, у вас остается право воспользоваться налоговым вычетом и ничего не платить государству.

Как подавать декларацию о доходах?

Подать ее можно тремя способами:     — Лично придти в районный отдел УФНС и заполнить бланк декларации там.     — Отправить заполненную декларацию в УФНС  ценным письмом с описью вложения.

    — Отправить декларацию через Интернет-сайт ФНС r78.nalog.ru. В соответствующем разделе, посвященном налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) есть ссылка на скачивание необходимого бланка с подробной инструкцией по заполнению, а также – специальной компьютерной программы-помощника «Декларация 2010». 

До какого срока можно подать декларацию?

       Уведомить ФНС о своих доходах вы должны на следующий год после того, как продали машину. Если вы совершили сделку в 2014-м, то в 2015-м должны были подать декларацию до 3 мая 2015 года. Информация о сроках меняется от года к году, и обычно «дедлайн» на следующий год обнародуется в конце предыдущего. Так что если продаете сейчас своего «железного коня», не забудьте заглянуть на r78.nalog.ru в декабре 2014 года.

Что будет, если не подать декларацию?

        Согласно статье 119 Налогового кодекса, непредставление декларации в установленный срок наказывается штрафом в размере 5% от суммы налога за каждый полный месяц с крайнего срока подачи декларации, но не более 30% от этой суммы и не более 1000 рублей. А поскольку вы не сообщили в ФНС, за сколько продали машину, товас, скорее всего, будет ждать минимальный штраф в 1000 рублей.

Если утерян договор купли-продажи автомобиля, можно ли получить его из МРЭО, где машину ставили на учет?

       Законодательство такую возможность предоставляет: согласно п. 38 Приказа МВД №1001, регламентирующего правила регистрации транспортных средств, сотрудники МРЭО обязаны  вернуть вам находящийся у них оригинал договора-купли продажи автомобиля, если вы подадите соответствующее письменное заявление. 

Начислят ли мне налог, если я продал автомобиль по доверенности?

       «Продажа» автомобиляпо доверенности по закону сделкой купли-продажи не является, поскольку номинально собственник не меняется. Если вы продаете машину по доверенности уже спустя три года после покупки или же точно знаете, что покупатель не перепродаст ее по договору до момента истечения этого трехлетнего срока владения, можете не беспокоиться о подаче декларации.

       Другое дело, если автомобилем вы владели менее трех лет и продали затем по «генералке». Попросите покупателя своевременно оповестить вас, если он надумает официально оформлять ее на себя или перепродавать по договору. Тогда вы сможете точно знать, когда нужно подать декларацию и избежать санкций от УФНС. Не стоит продавать машину по доверенности, если вы плохо знакомы с покупателем и не имеете возможности оперативно связаться с ним.

Источник: http://www.bibika.ru/info/?id=135

Понравилась статья? Поделить с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: